公司关联交易决策和同业竞争管理制度.docxVIP

精品word word可编辑 . 精品word 2021年公司关联交易决策和同业竞争管理制度 2021年8月 目 录 TOC \o 1-5 \h \z \u 第一章 总那么 3 第二章 关联方和关联关系 3 第三章 关联交易 5 第四章 关联交易的决策程序 7 第五章 关联交易的信息披露 12 第六章 关联交易定价 17 第七章 同业竞争制约 18 第八章 其他事项 19  第一章 总那么 第一条 为保证公司与关联方之间的关联交易符合公正、公正、公开的原那么，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，依据?中华人民共和国公司法?、?中华人民共和国证券法?、?深圳证券交易所创业板股票上市规章?、?深圳证券交易所创业板上市公司标准运作指引?、?上市公司信息披露管理方法?、?企业会计准那么--关联方披露?等有关法律、法规、标准性文件及?公司章程?的各有关规定，制定本制度。 第二条 公司关联交易应当定价公允、决策程序合规，遵循诚恳信用、公平、自愿、公正、公开、公允的原那么，不得损害公司和股东的利益，不得隐瞒关联关系或者将关联交易非关联化。公司应当乐观通过资产重组、整体上市等方式削减关联交易。 第三条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、法规、标准性文件和?公司章程?、?上市规章?等规定外，还需遵守本制度的相关规定。 第二章 关联方和关联关系 第四条 公司关联方包括关联法人和关联自然人。 第五条 具有以下情形之一的法人或其他组织，为公司的关联法人： 〔一〕直接或间接把握公司的法人或者其他组织； 〔二〕由前项所述法人直接或间接把握的除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； 〔三〕由本制度第六条所列公司的关联自然人直接或间接把握的、或担当董事〔独立董事除外〕、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人或其他组织； 〔四〕持有公司5%以上股份的法人或其他组织及其全都行动人； 〔五〕中国证监会、深圳证券交易所或公司依据实质重于形式的原那么认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的法人或其他组织。 公司与本条第〔二〕项所列法人受同一国有资产管理机构把握而形本钱条第〔二〕项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法人的董事长、经理或者半数以上的董事属于本制度第五条第〔二〕项所列情形者除外。 第六条 具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 〔一〕直接或间接持有公司5%以上股份的自然人； 〔二〕公司的董事、监事及高级管理人员； 〔三〕直接或者间接把握公司的法人或者其他组织的董事、监事及高级管理人员； 〔四〕本条第〔一〕、〔二〕、〔三〕项所述人士的关系亲密的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母； 〔五〕中国证监会、深圳证券交易所或公司依据实质重于形式的原那么认定的其他与公司有特殊关系，可能造成公司对其利益倾斜的自然人。 第七条 具有以下情形之一的法人或自然人，视同为公司的关联人： 〔一〕因与公司或公司的关联人签署协议或作出支配，在协议或支配生效后，或在将来十二个月内，具有本制度第五条或第六条规定情形之一的； 〔二〕在过去十二个月内，曾经具有本制度第五条或第六条规定情形之一的。 第八条 公司董事、监事、高级管理人员，持股5%以上的股东及其全都行动人、实际把握人，应当将与其存在关联关系的关联人状况准时告知公司。 公司应当准时更新关联人名单。 第九条 关联关系主要是指在财务和经营决策中，有力量对公司直接或间接把握或施加重大影响的方式和途径，包括但不限于关联方与公司存在的股权关系、人事关系、管理关系及商业利益关系。 第十条 关联关系应从关联方对公司进行把握或影响的具体方式、途径及程度等方面进行实质推断。 第三章 关联交易 第十一条 关联交易系指公司及其控股子公司与关联方之间发生的资源、权利或者义务的转移，包括有偿的交易行为及无对价的转移行为，包括但不限于： 〔一〕购置或者出售资产； 〔二〕对外投资〔含托付理财、对子公司投资等，设立或者增资全资子公司除外〕； 〔三〕供给财务资助〔含托付贷款〕； 〔四〕供给担保〔指上市公司为他人供给的担保，含对控股子公司的担保〕； 〔五〕租入或者租出资产； 〔六〕签订管理方面的合同〔含托付经营、受托经营等〕； 〔七〕赠与或者受赠资产； 〔八〕债权、债务重组； 〔九〕争辩与开发工程的转移； 〔十〕签订许可协议； 〔十一〕放弃权利〔含放弃优先购置权、优先认缴出资权利等〕； 〔十二〕购置原材料、燃料、动力； 〔十三〕销售产品、商品； 〔十四〕供给或者接受劳务； 〔十五〕托付或者受托销售；