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? ? ? ? ? 骆驼信用评级指标体系-详解 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? (重定向自CAMELS) 骆驼信用评级指标体系(CAMELS Rating System/CAMEL Rating System) 目录 1 什么是骆驼信用评级指标体系 2 “骆驼”评级体系的内容 3 “骆驼”评级体系的指标与考评标准 4 “骆驼”评级体系的特点 5 骆驼评级体系的具体内容、指标与方法 6 骆驼体系的综合评级与评估报告 7 骆驼体系的修订 什么是骆驼信用评级指标体系 　　“骆驼”评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本充足性(Capital Adequacy)、资产质量(Asset Quality)、管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流动性(Liquidity)，其英文第一个字母组合在一起为 “CAMEL”，正好与“骆驼”的英文名字相同而得名。“骆驼”评级方法，因其有效性，已被世界上大多数国家所采用。当前国际上对商业银行评级考察的主要内容包括资本充足率及变化趋势、资产质量、存款结构及偿付保证、盈利状况、人力资源情况等五个方面基本上未跳出美国、“骆驼”评级的框架。 “骆驼”评级体系的内容 　　“骆驼”评级体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评级商业银行的经营及管理水平(一级最高、五级最低)。 “骆驼”评级体系的指标与考评标准 　　“骆驼”评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是： 　　第一，资本充足率(资本／风险资产)，要求这一比率达到6．5％～7％； 　　第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15％： 　　第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力； 　　第四，净利润与盈利资产之比在1％以上为第一、二级，若该比率在0～1％之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级； 　　第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任何时候满足各方面的需要的分别为第三级和第四级。在上述基础上如果综合评级很满意或比较满意的则为第一级或第二级，不太满意和不满意的分别为第三级、第四级，不合格的为第五级。对一、二级银行监管当局一般对其今后发展提出希望性的建议；对三级银行监管当局要发出正式协议书、由被考评行签署具体计划和措施；对四、五级银行监管当局则发出“勒令书”，命令银行应该做什么、必须做什么和停止做什么，这是一种最严厉的管理措施。 “骆驼”评级体系的特点 　　“骆驼”评级体系的特点是单项评分与整体评分相结合、定性分析与定量分析相结合，以评级风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。 骆驼评级体系的具体内容、指标与方法 　　(一)资本状况(Capital Adequacy) 　　主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。总资本包括基础资本和长期附属债务。基础资本包括股本金、盈余、未分配利润和呆账准备金。 　　(二)资产质量(Asset Quality) 　　主要考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。 　　资产质量的评级标准：把全部贷款按风险程度分为四类，即正常贷款；不合标准贷款；有疑问贷款以及难以收回贷款。然后按如下公式计算： 　　资产质量比率=加权计算后的有问题贷款／5基础资本 　　加权计算后的有问题贷款=不合标准贷款×20%+有问题贷款×50%+难以收回贷款×100％ 　　资本状况评级表 级别 评价 一 资本十分充足、高出平均水平，经营管理水平高，资产质量高，盈利好，不存在潜在风险 二 资本充足率高，高出平均水平，没胡风险问题，业务发展稳键 三 资本充足率不高，低于平均水平，或不良贷款多，或近期大幅度扩展业务 四 痪本明显不足，贷款问题鑫或业务发展过快，盈利不好 五 资本充足率在3.5%以下，风险资产比重过大 　　资产质量评级表 级别 资产质量比率 评价 一 5%以下 资产质量很高，风险很小 二 5%-15% 资产质量较令人满意，管理水平较高 三 15%-30% 资产质量不太令人满意，存在者相当程度的问题 四 30%-50% 贷款存在严惩问题，过分集中，管理水平较差 五 50%以上 资产质量极差，很可能在近期倒闭 　　(三)经营管理水平(Management) 　　主要考察银行业务政策、业务