【贵州】贵州公司财务部2016年3月成本控制.docxVIP

贵州公司财务部2016年3月成本控制工作讲评材料 3月全面预算执行总体情况 （_ ）考椽師完成情况 贵州公司2016年3月累计全面预算利润为7891.79万元,实际利润总额为6647.8万元,未完 成1-3月考核目标。其中：成本费用总额预算指标为57477.42万元,实际完成53951.56万元,减 少3525.86万元。 2016年3月累计营业收入预算为65636.26万元，实际为60692.09万元,减少4944.17万元。 二.兄弟公司对标 1、收入方面 项目 1-3月累计数 珠海公司 贵州公司 汕头公司 收入 （?）每座收入水平（不含燃 油附加费） 21.91 19. 92 21.91 （二）座公里收入水平（不含 燃油附加费） 0. 43 0. 39 0.45 （三）平均票价（不含燃油附 加费） 880. 88 748. 15 707. 28 （四）货邮收入水平（含燃油 附加费） 1.08 1.449 1.32 图表标题嚨驟水平〔不含燃 图表标题 嚨驟水平〔不含燃 3月累计座公里收入水平（不含燃油附加费）公司为0.39元；汕头公司座公里收入水平比公司高 0.06元；货邮收入水平（含燃油附加费）公司比汕头公司高0.13元. 2、成本费用方面 项目 1-3月累计数 珠海公司 贵州公司 汕头公司 成本费用 1、可供吨公里油耗水平（公 斤/吨公里） 0. 23 0. 23 0. 25 2、小时耗油（吨/小时〉 2.45 2.47 2. 50 3、小时机务维修成本（元/ 小时〉 3,612. 72 3, 354. 36 3,706.71 4、 百元收入销售费用（元） 5、 百元收入代理手续费（元） 5. 72 6. 10 5. 28 1.83 1.89 1.99 6、每架次起降成本（元） 9,215. 54 15, 722. 46 10, 061. 33 7、人均餐食成本（元） 15. 47 16. 50 15. 40 8、 人均机供品成本（元） 9、 人均客舱服务费（元） 3. 09 3. 08 2. 29 1.97 1.74 0. 52 10、留存油（公斤/班） 4,818. 14 4, 990. 06 5, 082. 52 11、 可供座公里成本费用水平 12、 成本费用收入比（%） 0. 3708 0. 3731 0.4105 84. 53% 89. 90% 87. 30% 13、销售费用收入比（%） 5. 68% 6. 17% 5. 12% 14、管理费用收入比（%） 2. 88% 2. 04% 3. 54%  15、财务费用收入比（%） 0. 09% -0. 21% 0.07% 3月累计小时耗油2.47吨/小时；汕头公司比公司高0.03吨/小时。 3月累计小时机务维修成本3354.36元/小时。 3月人均餐食16.5元/人，公司比珠海公司多1.03元/人，比汕头公司多1.1元/人。 成本费用收入比（% ）公司分别比珠海公司高5.37%.比汕头公司高2.6%。 ■小 ■小吋耗油〔吨/小吋） ■百元收入销售费用〔元） ■百元收入销售费用〔元） 3、利润方面 项目 1-3月累计数 珠海公司 贵州公司 汕头公司 损益 （?）营业利润率（营业利润 /营业收入） 14. 75% 10. 95% 12. 64% （二）单座经营利润（万元） 3. 30 2. 34 2. 90 （三）单机经营利润（万元） 537. 86 369. 16 468. 60 16.00% 14.00% 12. 00% 10. 00% 8. 00% 6. QQ% 4. 00% 00% 0. 00% 图表标题14. 75%珠海公司贵州公司汕头公司嚼騎（营业碱三.大项成本控制工作讲评 图表标题 14. 75% 珠海公司 贵州公司 汕头公司 嚼騎（营业碱 （一）航油消耗 （-）总体情况 1、小时耗油情况 由于小时耗油率计算时包括了地面滑行时间,所以该指标受到时间影响较大,并且它没有考虑载 运率等其他因素，故小时耗油率下降并不能反映耗油水平下降，因此该指标目前用于成本测算较合适。 这里只将各月小时耗油率列出。 小时耗油分月同比情况 f-2015年 -*-2016年 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月11月12月 2、吨公里耗油情况 可利用吨公里耗油率指标受到航线机型结构影响较大,能综合反映耗油情况，可利用吨公里数相 差不大的情况下用于评价油耗水平高低比较合理。 公司吨公里耗油今年一季度比去年四季度整体增加1.4%，但一季度吨公里耗油逐月在下降，并 且与去年同比2-3月也略有下降。 南航今年吨公里耗油控制目标为0.2055公斤/吨公里，由于我公司与南航整体航线机型差异较 大，建议相关部门根据我公司实际情况制定公司的具体控制目标。 可利用吨