呆滞物料管理规范范例.pdf

呆滞物料管理规范 一、目的 为规范公司库存呆滞物料的管理及呆滞物料处理流程， 减少公司库存物料积压， 减少资金的占压、浪费，使呆滞物料管理工作有章可循，特制订本呆滞物料管 理规范。 二、适用范围 本办法所指的呆滞物料包括外购的物料和半成品以及产成品。 三、呆滞物料的定义 经检验合格入库的物料自购入之日起，间隔时间超过 180 天，至盘查时仍存在 于库存的，称为呆滞物料。 四、呆滞物料管理工作机构 （一）公司设立呆滞物料处理小组（以下简称专项小组） ，职责：负责呆滞物料 处理的目标及项目推进方案的设定；负责项目参与人员的选择、进度的管控、 最终处理方案是否可行的批准；负责项目实施优劣的评判及奖惩方案的建立； 负责呆滞物料清单的梳理、呆滞物料处理方案的拟定、按批准的方案进行呆滞 物料的处理。 小组成员：各相关部门负责人，各部门可指定联系人并报财务部备案。 办公室设在财务部 （二）相关部门职责 1 、物流科：负责呆滞物料的接收、储存管理工作；负责提供呆滞物料清单；负 责配合相关部门作好呆滞物料处置工作，包括呆滞物料的更换、退换等联系工 作。 2 、生产管理部： 负责生产经营过程中呆滞物料产生的预防控制工作， 分析呆滞 物料产生的原因，负责定期对制造部门的物料进行盘点、清理、退库工作；负 责配合返工返修工作，下达返修工单指令。 3 、财务部：负责对呆滞物料处置过程的监控、核价、评估及账务处理等工作。 4 、质量管理部：负责呆滞物料质量的判定工作，判定结果可分为：合格、不合 格等；负责按照技术通知单或工艺通知单，对所有呆滞物料使用过程的监控。 5 、技术中心 （含工艺部）：负责呆滞物料处置的判定工作，判定的结果可分为： 返工返修、回收利用、报废、退货等；负责对呆滞物料提出相应的处理意见。 6 、销售部门（含售后服务部） ：接受呆滞物料处理小组的安排，参与评审，并 提出相应的处理意见。 7 、采购部门：负责呆滞物料退供应商部分的进度跟踪以及变卖物料购买方联络、 销售、收款等工作。 8 、企业管理部： 负责报废呆滞物料的变卖、遗弃等处理工作，在规定时间内按 环保体系的要求处理废品实物；负责对呆滞物料推进工作的考核。 （四）呆滞物料处理工作小组工作流程 1 、呆滞物料处置每月组织一次评审清理工作。 2 、物流科、 生产管理部负责每月清理在本部门的呆滞物料，编制《呆滞物料清 单》并于每月 1 日前提交到专项小组确认发起后续处理方案及推动。 3 、专项小组在收到《呆滞物料清单》后第一时间内转发相关部门，各部门在 3 个工作日之内回复处理意见，专项小组 2 个工作日内完成处理意见整理，并作 出评审意见初稿。 处理意见包括： 内部消耗（替代品利用、设计开发利用、二次加工利用） ； 外部消耗（退回供应商、市场销售） 4 、评审意见完成次日 ,专项小组将《呆滞物料处理报告》提交财务部，财务部 在 2 个工作日内完成核价工作，作出审核意见并报送公司领导审批。 未通过审批的，专项小组自收到审批意见次日组织相关部门对呆滞物料进行重 新评审，或采用其他方法解决。 5 、专项小组自收到审批通过的《呆滞物料处理报告》后，通知采购部门、企业 管理部等相关部门在规定时间内进行处理。 变卖呆滞物料的，收购单位办理完财务手续后，凭收款凭证到生产管理部开具 领料单。并由采购部门或者企业管理部带领至仓库办理发货手续。 呆滞物料处理完毕，由专项小组将处理结果通报相关部门。 五、呆滞物料管控流程 （一）呆滞物料产生的原因，大致分为下几类： 1 、订单变更或市场变化较大，导致物料呆滞。 2 、设计变更，导致物料呆滞。 3 、请购、采购失误，导致物料呆滞。 4 、实施安全库存管理的物料由于订单结构变化，导致物料呆滞。 5 、试制、生产剩余物料无处消耗，导致物料呆滞。 6 、其他原因导致物料呆滞。 （二）管控流程 1 、当客户变更或取消订单， 销售部门要在第一时间通知物流科、采购部门、 生 产管理部， 1