2018年自然人税收管理系统扣缴客户端基本操作讲解.pptVIP

报表填写--正常工资薪金 4、数据编辑 对于已填写的数据，若存在错误需要修改。软件提供了多种方式。 在列表上，直接修改对应的数据即可，修改后自动保存。 可以双击需要修改的数据，打开明细界面修改。 可以选中需要修改的数据，点击【修改】按钮修改。 点击【更多操作】-【批量修改】按钮，可以对数据进行批量修改。该功能适用于所有用户金额都相同、而需要调整金额的情况。比如，由于养老保险基数调整，所有用户基本养老保险费，需要在原来的基础上加15元，就可以通过【批量修改】功能来实现。 第二十二页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 第三部分其他附表 第二十三页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 其他附表--商业健康保险附表 根据财税〔2017〕39号《财政部 税务总局 保监会关于将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施的通知》, 自2017年7月1日起，将商业健康保险个人所得税试点政策推广到全国范围实施。换言之，在报表里面如果填写了其他-商业健康保险费，用户必须在其他附表-商业健康保险附表里面进行维护附表信息如图，并且商业健康保险附表报文随着申报报文一起传送。 第二十四页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 其他附表--商业健康保险附表 双击红色部分，弹出商业健康保险填写框，如图，自动带出纳税人相关的基本信息，总商业健康保险费即扣缴所得税报告表/特定行业工资薪金报告表的商业健康商业健康保险费总和。下面对需要填写的字段进行详细的业务说明： 【税优识别码】为确保税收优惠商业健康保险保单的唯一性、真实性和有效性，由商业健康保险信息平台按照一人一单一码的原则进行核发，客户投保后在个人保单凭证上打印的数字识别码。一般是个18位的数字，末尾校验码只能为1，前四位必须大于等于2015。 【保单生效日期】顾名思义，就是该商业健康保险保单生效的日期，根据日期控件选择。 【年度保费】商业健康保险保单年度内该保单的总保费。 【月度保费】月缴费的保单填写每月所缴保费，按年一次性缴费的保单填写年度保费除以12后的金额。 【本期扣除金额】根据国家有关政策对个人购买或单位统一购买符合规定的商业健康保险产品的支出，扣除限额为2400元/年（200元/月）。 第二十五页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 第四部分申报表报送 第二十六页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--发送申报 概述 《中华人民共和国个人所得税法》第九条规定，扣缴义务人每月所扣的税款，自行申报纳税人每月应纳的税款，都应当在次月十五日内缴入国库，并向税务机关报送纳税申报表。 用户点击申报表报送菜单，系统会自动生成申报报告表。为加强数据质量控制，每个属期每张申报表仅可进行1次申报。若本期所有收入均已正确填写，点击发送申报进行报表报送，并及时点击获取反馈查看申报结果。 如图所示，为完整的三不同申报种类生成的申报报告表，根据系统展示可以看到相关信息，包括：纳税人数、收入总额、应补退税额、实缴税额等。 第二十七页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--发送申报 如果系统在生成申报表的时候检测到异常数据，会生成报告表失败，则会在点击申报表报送的时候进行校验弹出对应的提示信息，如图，需要用户关闭提示语，回到报表填写页面进行异常数据的修正或者补录，重新点击申报表报送生成报告表发送申报。 第二十八页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--发送申报 此外，点击发送申报的时候还会对附表填写的内容进行校验。如果系统检测到没有录入完整的减免附表或者商业健康保险附表，会弹出提示阻断申报，如图，需要用户回到附表进行补录或者修正数据。 第二十九页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--获取反馈 用户发送申报成功后，会弹出进度条显示系统正在处理的状态，正在获取申报结果，如图： 第三十页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--获取反馈 进度条缓冲完毕后系统会给出反馈结果，如图： 第三十一页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--获取反馈 系统有发送申报自动获取反馈的功能，也有点击获取反馈按钮，手工获取申报反馈的功能，如图，该业务是在申报成功后，才能进行。获取反馈主要是可以获取到局端对该次申报情况的处理结果，我们可以根据反馈信息调整申报数据，重新申报。获取反馈目前有以下几种场景：申报失败、申报处理中、申报成功无需扣款、申报成功未扣款、申报成功扣款成功、作废失败、作废成功。 第三十二页，编辑于星期五：二十点 五十三分。 申报表报送--申报更正 申报成功或缴款成功后，发现有错报、漏报的情况，可通过【申报更正】操作更正错误如图。更正申报将覆盖上一笔