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试卷第 PAGE 1 页共 NUMPAGES 1 页 2022年(中级)银行从业考试题 姓名:_____________ 年级:____________ 学号:______________ 题型 选择题 填空题 解答题 判断题 计算题 附加题 总分 得分 评卷人 得分 1、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（　　）。 A.银行机构风险和合规性的分析、评价 B.财务报表检查 C.会计资料规范性 D.关注财务数据完整性、准确性和可靠性 答案：A 解析：银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。2、某县原税务局以漏税为由处个体户孙某罚款二千元。孙某不服，向市税务局提出复议申请，复议机关维持了原处罚决定。此时适逢税制改革，税务局被一分为二，分为国税局和地税局，则孙某提起行政诉讼的被告是（ ）。 A.县国税局 B.县地税局 C.市国税局 D.市地税局 E.县原税务局 答案：A,B 解析：根据《行政诉讼法》第26条规定，行政机关被撤销或者职权变更的，继续行使其职权的行政机关是被告。3、理财规划书的开场白不包括( )。 A.一封给客户的信 B.理财规划书的封面 C.法律声明文件 D.理财规划书的摘要 答案：C 解析：一份理财规划书应当有自己的“开场白”，它包括了以下5个部分的内容或工作：①理财规划书的装订；②一封给客户的信，向客户表示感谢以及一些和理财规划书相关的注意事项；③理财规划书的封面；④理财规划书的摘要；⑤目录。4、 对于中止犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。（　　）  答案：错 解析： 《刑法》第二十三条规定，已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是犯罪未遂。对于未遂犯，可以比照既遂犯从轻或者减轻处罚。《刑法》第二十四条规定，在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生的，是犯罪中止。对于中止犯，没有造成损害的，应当免除处罚；造成损害的，应当减轻处罚。 5、在理财规划书中，现阶段的各项支出预算的建议中“现阶段”主要是指（ ）。 A.现在 B.未来六个月 C.未来一年 D.未来两年 答案：C 解析：“现阶段”主要是指未来一年，在理财规划服务中，通常是以理财规划正式实施的时点作为“规划元年”的开始。现阶段的各项支出预算就是指在理财规划正式实施后一年内的主要支出预算。6、下列不是职务侵占罪与贪污罪的主要区别之一的是（ ）。 A.刑罚处罚幅度不同 B.犯罪主体不同 C.犯罪对象不同 D.犯罪目的不同 答案：D 解析：职务侵占罪与贪污罪在客观方面和主观方面基本相同，主要区别在于：①犯罪主体不同，职务侵占罪的主体只能是非国有的公司、企业或者其他单位的非国家工作人员，而贪污罪的主体是国家工作人员或者受国有单位委派管理、经营国有财产的人员；②犯罪对象不同，职务侵占罪的犯罪对象是非国有单位(如私营企业、合伙企业、合资企业、股份制企业等)的财物，而贪污罪的犯罪对象是国有财产在内的公共财产；③刑罚处罚幅度不同，职务侵占罪的刑罚最高为五年以上有期徒刑，而对贪污罪，情节特别严重的可以处死刑。7、 收益法适用的条件是房地产的收益和风险都能够较准确的量化。（　　）  答案：对 解析：8、国家助学贷款的贷款对象可以具有不完全民事行为能力。（ ） 答案：错 解析：国家助学贷款的对象必须是具有完全民事行为能力的人，未成年人申请国家助学贷款须由其法定监护人同意。9、保障基金公司可以使用保障基金的情形有（ ）。 A.信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的 B.信托公司依法进入破产程序，并进行重整的 C.信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的 D.信托公司因临时资金周转困难，需要提供短期流动性支持的 E.需要使用保障资金的其他情形 答案：A,B,C,D,E 解析：具备下列情形之一的，保障基金公司可以使用保障基金： (1)信托公司因资不抵债，在实施恢复与处置计划后，仍需重组的。  (2)信托公司依法进入破产程序，并进行重整的。  (3)信托公司因违法违规经营，被责令关闭、撤销的。  (4)信托公司因临时资金周转困难。需要提供短期流动性支持的。  (5)需要使用保障基金的其他情形。 10、我