比亚迪财务报表分析报告.ppt

运营能力分析 报告日期 2013/12/31 2012/12/31 本年比上年增减额 增减百分比 应收账款周转率(次) 7.58 7.98 -0.4 -0.05 应收账款周转天数(天) 47.49 45.13 2.36 存货周转率(次) 5.75 5.76 -0.01 -0.002 固定资产周转率(次) 1.94 1.96 -0.02 -0.01 总资产周转率(次) 0.73 0.7 0.03 0.04 存货周转天数(天) 62.62 62.49 0.13 总资产周转天数(天) 494.1 516.06 -21.96 流动资产周转率(次) 2.11 2.16 -0.05 -0.02 流动资产周转天数(天) 170.84 166.57 4.27 经营现金净流量对销售收入比率(%) 0.05 0.12 -0.07 -0.58 资产的经营现金流量回报率(%) 0.03 0.08 -0.05 -0.63 经营现金净流量与净利润的比率(%) 3.14 26.09 -22.95 -0.88 经营现金净流量对负债比率(%) 0.05 0.12 -0.07 -0.58 现金流量比率(%) 5.84 15.46 -9.62 -0.62 可编辑 可编辑 比亚迪集团财务报表分析 比亚迪公司简介 1 利润表分析 3 资产负债表分析 2 偿债能力分析 4 目录｜Contents 运营能力分析 5 盈利能力分析 6 现金流量分析 7 业绩评价 8 比亚迪公司简介 比亚迪股份有限公司。创立于1995年，2002年7月31日在香港主板发行上市，公司总部位于中华人民共和国广东省深圳市，是一家拥有IT，汽车和新能源三大产业群的高新技术民营企业。 比亚迪在广东、北京、陕西、上海等地共建有九大生产基地，总面积将近700万平方米，并在美国、欧洲、日本、韩国、印度等国和中国台湾、香港地区设有分公司或办事处，现员工总数超过15万人。 公司IT产业主要包括二次充电电池、充电器、电声产品、连接器、液晶显示屏模组、塑胶机构件、金属零部件、五金电子产品、手机按键、键盘、柔性电路板、微电子产品、LED产品、光电子产品等以及手机装饰、手机设计、手机组装业务等。主要客户包括诺基亚、摩托罗拉、三星等国际通讯业顶端客户群体。 2007年3月。公司分拆旗下手机部件及模组、印刷电路板组装等业务，申请赴香港主板上市，2007年12月20日，分拆出来的比亚迪电子（国际）有限公司在香港联交所挂牌上市，集资约59.125亿元。2011年6月30日A股上市。 资产负债分析 项目 报告期P1 基期P0 变动额 各项目占总额的比例 环比增长率 流动资产 2013/12/31 2012/12/31 P1-P0 2013/12/31 2012/12/31 (P1-P0)/P0 货币资金 5378830000 3683970000 1694860000 7.04% 5.36% 46.01% 交易性金融资产 0 0 0 衍生金融资产 0 0 0 应收票据 5587750000 3731460000 1856290000 7.31% 5.43% 49.75% 应收账款 7687420000 6260280000 1427140000 10.06% 9.11% 22.80% 预付款项 326427000 527974000 -201547000 0.43% 0.77% -38.17% 应收利息 0 0 0 应收股利 0 0 0 其他应收款 376463000 3061020000.49% 0.45% 22.99% 买入返售金融资产 0 0 0 存货 8220550000 7344830000 875720000 10.76% 10.69% 11.92% 待摊费用 0 0 0 待处理流动资产损益 0 0 0 一年内到期的非流动资产 10984000032340000 0.14% 0.11% 41.73% 其他流动资产 555540000 0 555540000 0.73% 流动资产合计 28242800000 21932100000 6310700000 36.97% 31.92% 28.77% 非流动资产 0 发放贷款及垫款 0 0 0 可供出售金融资产 4487000 2985000 1502000 0.01% 0.00% 50.32% 持有至到期投资 0 0 0 长期应收款225000000.05% 0.03% 54.13% 长期股权投资 1088500000 949065000 139435000 1.42% 1.38% 14.69% 其他长期投资 0 0 0 投资性房地产 0 0 0 固定资产原值 42699100000 3747