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筹资管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司筹资行为， 降低资本成本， 减少筹资风险， 提高资金效益， 依据国家有关财经法规规定， 并结合公司具体情况制 定本制度。 第二条 本制度所指的筹资，包括权益资本筹资和债务资本筹 资两种方式。权益资本筹资是由公司所有者投入以及发行股票方式筹 资，债务资本筹资指公司以负债方式借入并到期偿还的资金， 包括短 期借款、长期借款、应付债券、长期应付款等方式筹资。 第三条 筹资的原则： （一）遵守国家法律、法规原则； （二）统一筹措原则； （三）综合权衡，降低成本原则； （四）适度负债，防范风险原则。 第四条 公司财务部统一负责资金筹措的管理、协调和监督工 作。分公司无权对外进行筹资， 经营活动中所需资金向公司财务部申 请。 第二章 权益资本筹资 第五条 权益资本筹资可以分为吸收直接投资和发行股票两种 筹资方式。 （一）吸收直接投资是指公司以协议等形式吸收其他企业和个人 投资的筹资方式。 （二）发行股票筹资是指公司以发行股票方式筹集资本的方式。 第六条 公司吸收直接投资程序： （一）公司吸收直接投资必须经公司股东大会批准； （二）公司与投资者签定投资协议，约定投资金额、所占股份、 投资日期、投资收益与风险的分担等； （三）公司财务部负责监督所筹集资金的到位和实物资产的评估 工作，并请具有证券业资格的会计师事务所办理验资手续， 公司据以 向投资者签发出资报告； （四）公司财务部在收到投资款后及时建立股东名册； （五）公司财务部负责办理工商变更登记手续、 企业章程修改手 续。 第七条 公司不得吸收投资者已设立有担保物权及租赁资产的 出资。 第八条 公司筹集的资本金，在生产经营期间内，除投资者依 法转让外，不得以任何方式抽走。 第九条 公司发行股票筹资程序： （一）公司发行股票筹资必须经过股东大会批准并拟订发行新股 申请报告； （二）公司董事会向国务院授权的部门或省级人民政府申请并经 批准； （三）公司公告招股说明书和财务会计报表及附属明细表， 与证 券经营机构签定承销协议， 定向募集时向新股认购人发出认购公告或 通知； （四）招认股份，交纳股款； （五）改组董事会、监事会，办理变更登记并向社会公告。 第十条 公司财务部建立股东名册，其内容包括股东的姓名或 者名称及住所，各股东所持股份、股票编号、股东取得股票的日期。 第三章 债务资本筹资 第十一条 公司财务部统一负责债务资本的筹资工作。 第十二条 公司债务筹资审批权限： 财务总监审批限额： 100 万元（含 100 万元） 总经理审批限额： 500 万元（含 500 万元） 公司董事会的审批权限应不超出公司章程中有关规定， 超出董事 会审批权限的项目由股东大会审议。 第十三条 公司短期借款筹资程序： （一）财务部根据财务预算和预测确定公司短期内所需资金，