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装饰公司财务管理制度三篇 第1条 装饰公司财务管理体系一、一般原则 第一条为加强公司财务管理和经济核算，规范公司财务行 为，根据《企业会计制度》和《中华人民共和国会计法》 ，结合公司 实际情况，制定本制度。 第二条本制度是处理公司财务的规范和标准， 适用于公司管 辖范围内的所有公司和部门。 第三条企业财务管理的基本任务和方法是做好各项财务收 支计划的分析和考核工作， 依法合理筹集资金， 有效利用企业各项资 产，努力提高经济效益。 第四条企业应当认真执行国家各项法律法规， 建立健全内部 财务管理制度， 加强财产物资管理和资金使用全过程监控， 严格执行 内部牵制制度，防止舞弊。 第五条企业应当加强财务管理的基础工作。 1.生产经营活动 中原始记录的生产、质量、工时、设备利用率、消耗库存、收发、提 取、各种财产和材料的转移和损坏、报废、销售。按照公司相关职能 部门统一规范的各种原始记录格式、 内容的填写要求， 及时完成所有 原始记录。 .测量和验收工作公司应严格执行公司的测量和验收制度， 对各种财产和材料的采购、领用、调拨，产品的入库、销售及所有环 节，做到手续齐全、计量准确。 .定额工作应配合公司各职能部门制定合理的生产经营活 动人力、物力、财力、利用率、消耗定额，并参与考核和修订。 .内部计划价格工作财务中心牵头制定公司内部价格。根据 财务管理和经济责任制的要求， 制定和提高各种产品的计划价格、 在 产品、原材料、半成品等。 .财产检查工作公司的各种财产和材料的转移、 转出、 转入、 收发、提取、盘盈、盘亏、损坏和报废应在严格的审批和审查程序中 处理。 每年 11 月底，将进行全面的财产检查工作，及时处理财产 变化，确保公司财产和材料的账目一致、账目一致、账目一致。 第六条公司财务人员必须持证上岗， 遵守国家有关规定、 公 司内部规章制度， 认真履行职责， 如实反映和严格监督各项经济业务。 企业财务人员有权拒绝承担非法、 不真实且损害投资者利益 的经济业务，必要时可直接向上级财务部门报告。 第七条公司财务应当接受财务审计机关的监督， 会计报表和 财务分析数据应当定期准确报送。 二。基金管理第八条基金管理应遵循的原则 1。合法使用和 合规性； .开源节流，讲求效率； .内部遏制以防止风险； .管理有序，责任在人。 第九条集资 1。公司提倡多种方式、多渠道筹资，包括现金 吸收、非现金投资、长期、短期借款、股票发行、债券等。 .增资、变更应经法定程序批准，并经会计师事务所验证。 不允许欺诈。 应具有可靠的投资回报和还款来源，并根据项目可行性研 究和生产经营的需要强调资金成本。 第九条现金及现金等价物的管理 1。 内部控制 (1)货币资金应 负责账目和印章； (2)出纳不允许采购、销售、实物收付、托管业务，不填写 和管理往来账户，不检查银行对账单和银行日记账； 2.财务纪律 (1) 现金支取、托管、使用应符合国家现金管理规定； (2)设立银行账户、使用应遵守国家银行结算方法、银行账 户管理方法，严禁设立非账户账户或私人存放公款，一经发现，严肃 查处和追究责任； (3)出纳必须使用原始凭证办理收付款业务，并核实手续齐 全、编号、 。出纳不得使用借据、借据的原始凭证冲抵存货。 (4)外汇收入、使用必须符合国家外汇管理规定、政策。 2.购买现金等价物的短期投资或开立证券账户必须符合证 券管理相关法律、规定，并按内部职责、权限、的程序审批后办理， 严禁投机倒把。 第十一条结算资金的管理。应收账款的管理应遵循以下原 则:(1)有证据入账，处理合规； (2)跟踪管理，掌握动态； (3)及时清理，迅速收钱； (4)节约资金，避免损失； (5)明确责任，追究错误。 .债权的设立应符合以下条件 :(1)各项业务产生的应收账款 应符合设立销售的有关规定； (2)应收股利、应收利息应符合投资项目的相关规定和文件； (3)临时借款和预付款按内部规定审批，附件和程序齐全。 .跟踪、 管理和清理回收应实行 “源头责任制 ” 。 谁处理业务， 谁负责支付所发生的费用，应包括在绩效评估中。 .债务重组事项应按程序审批，并对可能发生的重组损益进 行预测和分析。 三。 投资管理第十二条根据国家规定和企业实际情况， 公司 以货币资产、实物资产、无形资产的形式投资，投资比例不超过净资 产的 50%。 兼并、收购、租赁其他企业的股份；购买一年内不会出售的 股票和其他证券构成公司的长期投资。 第十三条外商投资的评估方法， 应当以投资时支付的价格或 者评估确定的金额为基础，即成本法。 企业对外投资应取得中国注册会计师出具的验资报告， 区分 股份比例、投资总额等。妥善保管。 企业以溢价或折价购买的长期债券， 溢价和折价的差额在债 券展期内采用直线法分期摊销。 对于短期投资或长期债券的