公司治理3武立东.pptxVIP

2021/11/12;第三讲、董事与董事会;主要内容;一、董事的职责;5;6;;独立董事的责任——郑百文独立董事被罚款;9;10;11;12;13;董事应具备的能力;熟悉人力资源管理。意识到下列事情的重要性，即招聘到拥有适当技能的合适员工，鼓励并逐渐使他们做出承诺、参与进来并做出贡献。将人力资源战略、政策和实践与公司战略结合起来。理解雇员法的含义。 懂得有效的市场战略。成功的市场战略的重要作用在于提升客户价值、改进公司的市场业绩；如何计划、履行和控制市场战略。 领导并指导变革。董事会的领导职责在于成功的完成变革，预期到并克服对变革的阻挠。认识到公司内部变革和变革步骤所承受的外部压力和内部压力。 具备相应的行业、专业知识。有效地参与董事会的决策。;2021/11/12;董事的薪酬结构;;董事会秘书;保护股东 权利;二、独立董事制度; 董事会具有独立性 ; 2001年6月18日,中国证监会发布《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》;2021/11/12;2021/11/12;证交所对独立董事人数的要求;2021/11/12;独立董事的特殊职责;完善独立董事制度的建议;三、董事会的组织 ;董事会运作效果的评价 判断1：董事会要有足够的远见为公司设 定合适的方向和步调 判断2：董事会能准确评价未来可能面临 的不可避免的困境 判断3：公司的价值得以提升 ;董事会;33;34;35;36;1、内部审计制度及其实施 审核公司内部审计制度 审核年度审计工作目标、年度审计计划和相应的财务预算 审核公司提交的专项审计计划 定期组织人员检查内部审计制度的执行情况及执行效果，向董事会提出修改意见;2、内部审计与外部审计之间的沟通 审查外部审计机构的独立性和资格，评价与公司的关系 负责年度审计及内、外部审计的协商 评价外部审计机构的工作情况 检查审计机构的服务质量，批准支付审计费用 提议聘请、续聘或更换年度审计机构;3、财务信息及其披露 审查公司重要会计政策、会计估计的制定和变更以及对公司财务报告有重要影响的会计决策 检查并审查公司财务报告，包括在编制会计报表及合并会计报表中所实际运用的会计政策、会计估计和会计假设是否和公司相关规定和保持一致，并且是适当的 向董事会建议披露财务会计报告;4、内控制度，重大关联交易 审核公司内部控制审计总结报告和内部控制评价报告 对公司内部控制制度的健全性、有效性进行专项审计 分析、评价公司风险评估和风险管理政策，检查可能对公司有重要影响的或有负债和风险 组织公司重大关联交易的审计 ;41;42;43;战略;;46;47;48;49;50;51;52;53;54;55;56;57;59;60;61;62;后陈晓时代：大股东的重新控制;64;65;66;67;68;69;70;谢谢大家的聆听!