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2013年终盘点计划 一、盘点的目的、时间 为了加强公司财务管理，保证2013年年终盘点工作之顺利完成，特拟定本计划，敬请所有关人员，务必细心留意本计划之各项细则，并确实执行，以达盘点“帐物合一”之目的。 （1）查明各项物品、材料、固定资产的可用程度，以达到有效利用资产的目的。 （2）核对现有存货、固定资产等与账上记载数目是否一致，以把握公司资产的准确性。 （3）为下期的销售计划和生产计划提供依据。 （4）不良品、呆滞品的发现及清理。 二、盘点范围 1、存货（包括原材料、辅助材料、产成品等） 2、低值易耗品（包括工具、器具等） 3、固定资产（设备、运输设备、电子设备、办公设备等） 三、2013年年终盘点的时间 1、帐务截止时间是12月29号。 2、12月29日下班前相关部门部需完成盘点表的填写和初盘工作12月30日上午8点所有盘点人员到位开始盘点。 3、实物盘点暂定时间为2013年12月30号、31号两天 四、职责 1、盘点委员会：由姜总经理担任领导人，由周桂胜、黄俊炜为策划人，胡波为主要负责人主导指挥盘点工作。 2、初盘：由仓库、生产车间自行安排人员，进行地毯式的盘点。 3、复盘：由周桂胜、胡波、向晓慧、梁红营进行全面复盘，同时必须有原初盘人员1人在现场进行指引。 4、抽盘：由财务部人员进行抽查。同时必须有原复盘人员1人在现场进行指引。 五、盘点前准备及注意事项。 1、各中心应召开准备会议，拟制各中心盘点计划、初盘、复盘人员名册等。 2、各中心应于一周内陆续进行整理整顿清扫清洁工作，对盘点困难较大的部分可以提前一周预盘。 3、原材料、辅助材料、产成品： ① 盘点前一周采购应通知各供应商盘点期间停止送货，商务部通知客户盘点期间停止出货。 ② 所有账目应在盘点前一天完成。 ③ 呆滞废料应事前予以分开。 4、固定资产： ① 各固定资产应于盘点前一天由使用人员擦拭清洁，并将盘点票附挂其上。 ② 闲置设备及需报废的固定资产均应于盘点票上注明。 六、盘点实施。 1、初盘： （1）初盘人员应整理现场，依据编码、品名、规格将所有存货分类并放在同一区域。 （2）初盘完成后，将所有存货之准确数量（包括箱数）填至盘点表上签字后，将盘点票粘贴在外包箱或显眼处。 （3）初盘人员将盘点表转交给复盘人员。 2、复盘 （1）复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点，复盘人员核对盘点票、盘点表与实际存货之相符状况，确保盘点票、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同，复盘数量应为100%。复盘人员应在盘点票上签字确认。 (2) 盘点项目若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点后更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责，并更正盘点票及盘点表。 3、抽盘 抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘，抽盘比例不得少于10%。 4、盘点结束后各区域负责人将所有盘点票、盘点表收集至财务部 七、本次盘点应特别注意事项 1．所有一切材料、物品，必需列入盘点表，任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点表之各种报废品、不良品也应妥善管理，不得随意放置。 2．盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位，分类整齐摆于同一区域，确实达到“物以类聚，整齐有序”之要求。 3．盘点票应明显粘贴所有盘存货上，以避免漏盘或重复盘点。 4．盘点票填写时，单位一栏应将箱数，包数等填上，如：10箱**个/箱+5包**台/包 5．复盘时，各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘，并就所盘项目协力进行点数及其他工作。 6．盘点项目若与初盘有异时，应会同初盘人员重新盘点后更正，初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责，并更正盘点票及盘点表。 7．各盘点负责人必须认真对等盘点工作。 八：盘点报告及结果处理 1、 财务部根据各“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”进行差异分析及进行相应帐务调整。 2、责任部门对此次盘点结果进行分析并对盘点中暴露的问题作出相应对策。 3、对库存的呆滞料、报废料提交、专项处理。 4、盘点清册及结算表的转档转成EXCEL后续差异、盘盈亏分析。 盘点工作请各相关部门给予支持提前做好盘点的准备工作祝盘点工作取得完满成功 财务部 2013-12-17