商业银行经营学复习提纲(戴国强版).pdfVIP

商 业 银 行 经 营 学 复 习 提 纲 题型：选择： 2*10 （___ ） 填空： 1*21( 加粗 ) 名解： 3*5 （加粗） 简答： 6*4 （标绿） 论述： 20*1 （章末） 第一章： 一、商业银行的性质是以 追求最大利润 为目标， 以多种 金融负债筹集资金 ，以多 种 金融资产 为其经营对象， 能利用 负债 进行 信用创造 ，并向客户提供多功能、 综 合性服务的 金融企业 。 （一）商业银行的经济性质： 1、商业银行首先具备一般的企业特征：资本 金、纳税、自主经营、自负盈亏，以赢利为目的。 2、商业银行不是一般的企业： 经营对象。 3、商业银行不同于其他金融机构，是特殊的银行：与央行不同，与 其他专业银行和非银行金融机构不同。 （二）商业银行的法律性质∶ 1、商业银行的成立实行特许制（国务院银监 会） 2. 商业银行是企业法人 （三）商业银行的公司治理的特殊性质： 1、风险的审核与控制对于商业银 行的治理意义重大。 2、商业银行具有更加复杂的委托——代理关系网。（信息 不对称问题、委托代理关系问题） 3、商业银行的治理缺少外部债权的专家式监 督。（资本结构） 4、对商业银行实施的一些 外部治理（来自股市、存款人、借 款人、银行同业、金融市场、外部经理） 可能导致巨大的治理成本（主要是社会 震荡） 5、存款保险制度的负激励 6、制度性风险 对于经济转轨期国家的商业银 行的治理改革具有特殊意义。 二、现代商业银行的基本特征： 1、金融交易的自由化 。包括利率、外汇交易、存贷款和投资等各方面。 2、商业银行日趋全能化。 3、商业银行日趋集中。 4 、金融机构之间的竞争日趋白热化。 5、商业银行业务国际化。 6、经营手段电子化、网络化。 7、金融证券化。 三、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造职能、金融服务职能、经 济调节功能。 四、商业银行的地位： 1、是整个国民经济活动的中枢 2、对全社会的货币供给具有重要影响 3、是社会经济活动的信息中心 4 、是国家实施宏观政策的重要途径和基础 5、是社会资本运动的中心 五、商业银行的设立条件： 经济条件：人口状况、生产力发展水平、工商业经营状况、地理位置 来源：网络转载 金融条件： 信用文化、经济货币化程度、 金融市场发育程度、 金融机构竞争情况、 管理当局有关政策。 六、商业银行的设立程序：申请登记、招募股份、验资营业 七、商业银行的组织结构： 决策系统：股东大会、董事会 执行系统：总经理（总行长）、副总经理（副行长）及业务职能部门 监督系统：监事会、审计委员会、稽核部门 八、建立商业银行制度的基本原则：竞争原则、安全原则、规模原则 九、商业银行的主要类型：按资本所有权分：国有、企业集团所有、股份制 按业务覆盖区域划分：区域性、全国性、国际性 按能否从事证券业务划分：英国全能式银行、德国全 能士银行、美国职能式银行 按组织形式划分：单元制、分行制、持股公司制（集 团制） 十、国际商业银行的发展趋势：并购、 混业经营 十一、商业银行的经营目标：安全性 流动性 营利性 论述：分业经营与混业经营优劣、我国的分业经营与混业经营、 第二章： 一、商业银行资本金的构成：股本：普通股优先股（累积优先股、非累积优先 股） 盈余：资本盈余（也叫资本公积，包括股本溢价、资产重估增值、捐赠）、留 存收益（盈余公积、未分配利润） 债务资本：资本票据、债券 其他 : 损失准备金 二、银行资本充足性的测量指标： 资本与存款比率、 资本与总资产比率、 资本与 风险资产比率 测量方法：分类比率法、