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{财务管理税务规划}税务专业人才培养方案 税收法制等。 税收管理服务岗位：主要从事税务登记管理、账证管理、发票管理、申报征收管理、纳税评估等工作； 税收征收监控岗位：主要从事纳税申报、税款征收、欠税管理、税收计会统管理、重点税源管理、税收票证管理等工作； 税务稽查岗位：主要从事税务稽查选案、稽查实施、稽查审理、稽查执行等工作；税收法制岗位：主要从事违章处理、税收保全、税收强制执行、行政复议、行政应 诉、行政赔偿等工作。 （三）税务专业职业能力分析 税务专业能力体系分析表 职业方向 职业岗位 工作任务 专业能力 社会能力 方法能力 1.代办税务登记、增值税一般纳税人资格认定申请 1．能代理纳税人办理税务登记； 1．税企关系协作能 1.知识转化能力 2．能代理纳税人申请增值税一般纳税人资格； 力 2.知识迁移能力 2.办理发票领购手续（不包括增值税发票）、代开增 3．能代理填制各税种纳税申报表，并运用税收网 2．廉洁自律、公正 3.逻辑思维能力 值税专用发票 络申报系统向主管税务机关申报应缴纳的各种税 执法能力 4.制订计划能力 税务代理 3.代办纳税和退税、减免税申报 费； 3．人际关系协调能 5.控制过程能力 4.代制涉税文书 4．能代理纳税人进行涉税经济业务的会计处理； 力 6.工作评价能力 税务中介 5.建账建制，办理账务 5．会利用法律武器代理纳税人办理税务行政复议 4．组织协调能力 7.创新实践能力 和税务行政诉讼。 5．社会服务能力 机构 6.代理税务行政复议、税务行政诉讼 6．独立工作能力 7..分工协作能力 1.纳税审查 1．会运用税务检查的一般方法为纳税人进行纳税 准确性自查； 涉税审计 2.企业所得税汇算清缴纳税申报的鉴证 2．能办理税务鉴证业务。 3.企业税前弥补亏损和财产损失的鉴证 税务咨询 税务咨询、税务顾问 能利用现行税收政策，为纳税人制定最优纳税策 略。 税收筹划 税收筹划 中小企业 税务管理 税务登记证办理，领购、使用、保管发票 1．能进行税务登记发票领购等业务的办理； 2．会计算各税种应纳税额； 涉税会计 建账建制，涉税会计核算，协调内、外部检查 3．会运用税收网络申报系统向主管税务机关申报 纳税申报 纳税申报与缴纳、财产损失报批 应缴纳的各种税费； 税收政策研究、税法培训、纳税筹划 4．会进行涉税经济业务的会计处理； 纳税筹划 5．会运用税收政策，为纳税人经营活动出谋划策， 寻求纳税最小化的经营策略。 1.设立登记、扣缴税款登记、变更登记、停、复业 1．能进行税务登记工作的申请、审批等业务的办 登记、注销登记、外出经营报验登记、非正常户处 理； 理、证照管理 2．会依据纳税评估管理规程进行纳税评估分析； 3．能按照国家发票管理办法，进行各种发票的使 基层税务 管理服务 2.账簿管理 机关 用和管理； 3.发票计划管理、发票印制管理、发票调拨和库存 管理、发票发售管理、发票使用管理、发票代开管 4．能分析纳税人缴纳税款的情况，进行纳税信用 理、发票缴销、核销和流失管理 等级评定。 4.增值税一般纳税人资格认定、增值税一般纳税人 资格年审、增值税一般纳税人资格取消、出口货物 退（免）税认定管理、社会民政福利企业税收优惠 资格认定管理、废旧物资回收经营单位税收优惠资 格认定管理、其他税收优惠资格认定或备案管理、 居民身份认定管理、委托代征管理 5.预提所得税管理、出口货物退（免）税相关证明 管理 6.税务行政许可 7.减免税文书管理、出口货物退（免）税文书管理、 核定申报方式文书管理、延期类文书管理、企业所 得税税前扣除文书管理、核定类文书管理、不予加 收滞纳金文书管理 8.纳税评估 9.日常检查 10.纳税信用等级评定 11.税收征管档案管理 1.纳税申报、税款征收 1．会按照国家税收法规及其他相关政策正确计算 应缴纳的各种税费； 2.催报催缴管理 2．依法履行纳税程序，准确、及时办理纳税申报 3.欠税管理 并缴纳税款； 征收监控 4.税收计划管理 3．会进行税收收入的统计分析； 5.税收会计统计管理 4．能管理重点税源。 6.重点税源管理 7.税收票证管理 税务稽查选案、稽查实施、稽查审理、稽查执行 1．会应用纳税检查的基本方法； 税务稽查 2．能发现常见纳税问题并准确调账； 3．能撰写税务稽查报告。 1.税收违法违章处理 会依照《中华人民共和国税收征收管理法》的规 定，依法征收税款，维护纳税人合法权益。 2.税收保全 税收法制 3.税收强制执行 4.税务行政复议 5.税务行政应诉 6.税务行政赔偿 三、招生对象 招收高中毕业生或同等学力者。 四、学制与学历 学制三年。 学历专科。 五、培养目标 为基层税务机关、税务中介机构、中小企业的税收管理服务、税款征收监控、税务稽查、税收法制、税务代理、