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民办幼儿园办学情况专项审核报告 民办幼儿园办学情况专项审核 报告日期民办幼儿园办学情况专项审核报告文信内审字（200 9）第009号北京市朝阳区根姆赞蒂幼儿园董事会按照北京民办教育机构法人注册年检及年度评估的有关要求，我们对北京市朝阳区根姆赞蒂幼儿园的下述办学情况进行了审核。根据有关规定真实、完整地提供相关资料是贵幼儿园管理当局的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础 上对下述办学情况发表审核意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101号一历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务实施审核工作。在审核过程中，我们主要实施了检查 记录和文件、询问以及分析程序。现将审核结果报告如下一、基本情况1、幼儿园为2021年成立的民办非企业单位，经北京市朝阳区教育委员会 批准取得了中华人民共和国民办学校办学许可证；于200 7年12月20日 在北京市朝阳区民政局依法登记取得民办非企业单位登记证书（法人）02、幼儿园开办资金150万元，由举办者北京根姆赞蒂文化传播有限公司 投入，并于2 0 07年1 2月1 2日经 北京九州昊天会计师事务所京昊验字（2021） 第294号验资报告验证确认，其中国有资金占0,非国有资金占100 。法定代表人金慧敏举办者北京根姆赞蒂文化传播有限公司开办资金1 50万元业务范围学前教育登记地址北京市朝阳区芳园里12号楼东北侧3、幼儿园组织机构及人员构成（1即织机构执行董事会领导下的园长负责制。（2）人员构成呦儿园有9个班，共有幼儿186人。教职工总人数为4 1人,全 部为专职。（3）财务人员3人，其中由贾彩霞担任财务主管，配备兼职会计1人（无职称， 有会计证），配备兼职出纳1人（无耳R称,有会计证）。二、财务情况（一）相关财务、资产管理和票据管理制度的建立情况幼儿园建立了相关财务管理制度，包括财务人员职责、财产及固定资产管理制 度、物品的购置支出和报销的审批制度等。制度建设情况较好。（二）货币资金48,024 .69元，其中现金1,378.29元、银行存款 33,6 67.98 元。开户银行1个，为北京银行望京支行营业部。（三）幼儿园筹措办学资金的渠道（1）幼儿园筹措的办学资金记入开办资金明细科目中 ，开办资金1 5 0万元， 由北京根姆赞蒂文化传播有限公司投入，于2 0 08年1月9日存入北京银行望京 支行营业部，全部为非国有资金。（2）2021年1月1日至2 008年12月31日收入总额1,87 9,624.62元, 其中提供服务收入为1, 87 8, 350 .00元，占收入总额的99.9 3,其他收入为 1, 274.62元,占收入总额的 0.07 。（四）幼儿园办学经费的使用情况1、2021年1月1日至20 08年12月31日成本费用总额2, 112, 5 8 6 .77元，其中各项成本费用金额及占成本费用总额的比例业务活动成本合计59,311. 79元，占成本费用总额2.81 、管理费用合计2, 04 3 ,2 55 .63元，占 成本费用总额9 6.72,其他费用合计10, 0 1 9 .35元，占成本费用总额0. 47。 成本费用中公用部分合计1, 113,31 2. 4 3元，占成本费用总额5 2.70个人部 分合计9 99,2 7 4.34元，占成本费用总额 47. 30。项目业务活动成本管理费用筹资费用其他费用合 计公用部分59,31 1.791,043,98 1 .2 90 .0010,01 9. 351,1 13,312 .4 3学习教育费2 5,375.3225, 3 75.3 2日用品7,289 .607, 289. 6 0医约费3,65 6. 8 73,6 56 .87服务费1 1,2 00.0 01 1 ,200 .00保险费1 1,790.0 011, 7 9 0.00办公费39,06 6. 8639,0 66 .862,9 70. 002,97 0 . 0差旅费0交通费33,7 54. 2 833,754.28通讯费13,4 64.6613,464. 66房租费82 7 ,400.008 2 7 ,4 00. 00水电费33 ,485. 0033,485.00修理费18,967. 801 8 ,9 67. 80业务招待费20 ,836. 5020,836.5 0职工教育经费995.7 2995.72固定资产折旧5 , 01 7.305 ,017. 3 0待摊费用摊销2 3 , 597.1723,59 7 .17其他24 ,426 .0024 ,426.00其他费用1 0, 019 .351 0 ,019.3 5手续费0 .00所得税0. 00个人部分0.00999,274.340.000.00999,274. 3483 9, 94839, 9 4工资2 .692.69福