2011年银行从业风险管理知识点及例题详细解析.pdfVIP

第 1 章 风险管理基础 一、风险与风险管理 具备领先的风险管理能力和水平， 成为商业银行最重要的核心竞 争力 (一)风险与收益 1.风险的三种定义 (1)风险是未来结果的不确定性：抽象、概括 (2)风险是损失的可能性：损失的概率分布 ;符合金融监管当局对 风险管理的思考模式 (3)风险是未来结果 (如投资的收益率 )对期望的偏离，即波动性 符合现代金融风险管理理念： 风险既是损失的来源， 同时也是盈 利的基础 2.风险与收益的关系：平衡管理 3.切勿将风险与损失混淆 风险：事前概念，损失发生前的状态 损失：事后概念 4.损失类型 预期损失——提取准备金、冲减利润 非预期损失——资本金 灾难性损失——保险 (二)风险管理与商业银行经营 我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则 风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一 1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不 断创新发展的原动力 (1)依靠专业化的风险管理技能 ; (2)两个例子 开发和管理基金 ; 外汇交易和衍生品交易 做市商： 《指引》所称银行间外汇市场做市商，是指经国家外汇 管理局 (以下简称外汇局 )核准，在我国银行间外汇市场进行人民币与 外币交易时， 承担向市场会员持续提供买、 卖价格义务的银行间外汇 市场会员。 2.作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行的 经营管理模式 从片面追求利润的管理模式转向实现 “经风险调整的收益率” 最 大化的管理模式 ; 从定性分析为主的传统管理方式转向定量分析为主的风险管理 方式 ; 从分散风险管理的模式转向全面、集中管理模式。 3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务 组合 4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值 具有自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能 ; 5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业 银行生存发展的需要，也是金融监管的迫切要求 决定商业银行风险承担能力的两个因素： 资本规模、风险管理水 平 (三)商业银行风险管理的发展 商业银行自身发展、 风险管理技术进步、 监管当局监管的规范要 求 1.资产风险管理模式阶段 20 世纪 60 年代以前 偏重于资产业务，强调保持商业银行资产的流动性 2.负债风险管理 20 世纪 60 年代 -70 年代 为扩大资金来源， 避开金融监管限制， 变被动负债为积极性的主 动负债 ;同时，加大了经营风险 华尔街的第一次数学革命： 马科维茨资产组合理论、 夏普的资本 资产定价模型 (CAPM) 3.资产负债风险管理模式 20 世纪 70 年代 通过匹配资产负债期限结构、 经营目标互相代替和资产分散， 实 现总量平衡和风险控制 缺口分析、久期分析成为资产负债风险管理的重要手段 华尔街第二次数学革命：欧式期权定价模型 4.全面风险管理模式 20 世纪 80 年代后 非利息收入比重迅速增加 1988年 《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成 2004年 《巴塞尔新资本协议》标志现代商业银行风险管理出现了 一个显著变化， 由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、 市场 风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并