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商业银行信用风险监管综述 目录 TOC \o 1-9 \h \z \u 目录 1 正文 1 文1：商业银行信用风险监管综述 2 一、商业银行信用风险的经济学解释 2 二、国内外商业银行信用风险监管的现状分析 3 （一）国外先进商业银行对信用风险管理的现状 3 三、针对我国现状提出完善商业银行信用风险监管的建议 5 文2：商业银行信用风险内部 6 一、2001年新巴塞尔资本协议的形成及其特点 7 (三)强化信息披露，引入市场约束机制 9 二、新资本协议中的内部评级法——银行信用风险管理系统的基础 10 (一)内部评级方法的主要内容 10 (二)内部评级系统实施的具体要求 12 三、我国商业银行信用风险内部评级的现状和问题 13 (一)评级方法偏于定量化，风险揭示严重不足 13 (二)基础数据库有待充实，评级结果有待检验 14 (三)评级结果的运用十分有限 14 (四)缺乏信用文化基础，企业评级情况难以真实反映 15 四、构建我国商业银行信用风险内部评级体系的途径 15 (一)建立有效的组织结构，保证内部评级工作顺利开展 15 (二)学习和借鉴国际性银行内部评级法，充分揭示风险 16 (三)充分借助国内外专业评级公司的技术力量 16 (四)加强行业研究，建立和完善内部评级基础数据库 16 (五)设计与内部评级相匹配的新的信贷流程和信贷组织架构 17 参考文摘引言： 18 原创性声明（模板） 19 文章致谢（模板） 19 正文 商业银行信用风险监管综述 文1：商业银行信用风险监管综述 近年来，经济全球化使得风险管理的问题日益凸现。随着世界经济的不断发展，金融业在各国经济发展中所发挥的作用越来越重要。但由于金融监管的放松，金融市场的波动性也在不断加剧，特别是进入20世纪90年代后，在世界范围内发生了三次大的金融危机——欧洲货币危机、墨西哥金融危机和亚洲金融危机。这三次大的金融危机给全球经济带来了巨大的影响和损失，引起了国际金融界对金融风险管理的高度重视，商业银行的风险管理更成为国际、国内金融界关注的焦点。信用风险是商业银行主要的风险形式。信用风险的管理也成为当今风险管理领域中极具挑战性的课题。因此，如何防范与降低信用风险已是当前我国商业银行管理的迫切要求。 一、商业银行信用风险的经济学解释 商业银行在经营中会遇到很多中风险，其中信用风险是金融市场中最古老的也是最重要的金融风险形式之一，它是金融机构、投资者和消费者所面临的重大问题。社会的进步和历史的发展影响着人们对信用风险概念的理解。 传统观点认为，信用风险是指交易对手（受信方）拒绝或无力按时、全额支付所欠债务时，给授信方（信用提供方）带来的潜在损失。授信方可能是提供贷款的银行，或是以信用方式销售商品或提供服务的公司。授信方总是会更多地考虑信用风险问题，比如发放贷款的银行，其风险是显而易见的。在商业银行的早期业务中，常常将信贷风险等同于信用风险。随着商业银行业务的演变和发展，信用风险出现了广义和狭义两种概念： 从广义上说，信用风险还包括由于各种不确定因素对银行信用的影响，使银行经营实际结果与预期目标发生背离，从而导致银行造成潜在损失的可能性； 从狭义上说，信用风险一般是指借款人到期不能或不愿意履行借款协议、偿还本息而使银行遭受损失的可能性。 信用风险可以分为两种情况：一是借款人或债务人没有能力或者没有意愿履行还款义务而给债权人造成损失的可能性；另一个是指由于债务人信用等级或信贷资产评级的下调、信贷利差的扩大导致资产的经济价值或者市值下降的可能性。前者主要着眼于贷款是否违约，成为违约风险；后者则强调信贷资产质量价值的潜在变化，所以通常称为信贷利差风险。 另外，商业银行信用风险的主要特征有以下几点：（1）道德风险与信息不对称是形成信用风险的重要因素。（2）非系统性与系统性。（3）风险和收益的非对称性。信用风险的收益分布具有典型的非对称性。（4）信用风险的历史交易数据难以获取。 二、国内外商业银行信用风险监管的现状分析 随着现代经济中信用活动的不断发展和创新，信用风险所涉及领域和规模迅速扩大，因此，各个国家对商业银行信用风险的管理都是非常重视的。 （一）国外先进商业银行对信用风险管理的现状 1、风险管理上升到银行发展战略高度，董事会直接负责风险管理政策的制定。近些年来，一些大银行由于风险管理失败而遭受了巨额损失，甚至破产倒闭，使得银行股东、经理们以及金融监管当局领略和感受到银行风险的严重后果，深刻地认识到现代风险管理对于银行生存和发展的重要性。目前，国际上一些大银行的最高决策层已把风险管理纳入其发展战略计划，将之作为银行内部管理的一个