学校内部控制工作管理制度.pdfVIP

  2018学校内部控制工作管理制度  2018学校内部控制工作管理制度 为规范学校内部控制,提高学校管理水平,根据 《财政 为规范学校内部控制,提高学校管理水平,根据 《财政 部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》;莫 部关于印发行政事业单位内部控制规范(试行)的通知》;莫 旗教育局 《关于认真学习贯彻 《财政部关于印发行政事业单 旗教育局 《关于认真学习贯彻 《财政部关于印发行政事业单 位内部控制规范(试行)的通知》的通知》等文件精神要求。 位内部控制规范(试行)的通知》的通知》等文件精神要求。 为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。 为了更好的做好学校内部控制建设工作,特制订本方案。 一、成立领导小组 一、成立领导小组 组长:蔡守东 组长:蔡守东 副组长:杨光 副组长:杨光 成员：冉旭忠 武英明 张庆东 李天禄 袁艳芳 成员：冉旭忠 武英明 张庆东 李天禄 袁艳芳 二、建立各项规章制度,设置相互监督机制 二、建立各项规章制度,设置相互监督机制 1、建立学校开支预决算制度 1、建立学校开支预决算制度 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由 学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额 ,最后得出 学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额 ,最后得出 最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情 最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情 况。 况。 每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情 每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情 况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导 况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导 2、建立学校财务审批制度 2、建立学校财务审批制度 学校各项开支,均由处室提出方案,做好顸算。然后提 学校各项开支,均由处室提出方案,做好顸算。然后提 交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否 交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否 执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。 执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。 3、建立学校采购制度 3、建立学校采购制度 成立学校采购小组,应由六人以上组成,需采购的物资, 成立学校采购小组,应由六人以上组成,需采购的物资, 由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核 ,再由分管领 由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核 ,再由分管领 导提交班子会研决定是否采购。大宗采购由分管领导具体负 导提交班子会研决定是否采购。大宗采购由分管领导具体负 责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。 责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。 4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作 4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作 制度。 制度。 学校的工程管理由分管副校长负责 :具体成立以校长 学校的工程管理由分管副校长负责 :具体成立以校长 为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程 为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程 监督,确保工程安全合格。 监督,确保工程安全合格。 学校校舍的维护维修及设备维护工作 :建立合同管控 学校校舍的维护维修及设备维护工作 :建立合同管控 制度。严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建 制度。严格执行工程审批制度,杜绝少批多建或多批少建 5、建立完善的民生资金管理制度。 5、建立完善的民生资金管理制度。 民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专 民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专 用制度,及时办理。建立督