关于发布《2017年度风控审计监察中心对区域内部控制考核方案》的通知.docVIP

PAGE5 / NUMPAGES5 碧桂园集团文件 集团字〔2017〕257258号 签发人：莫斌 关于发布《2017年度风控审计监察中心对区域内部控制考核方案》的通知 集团各单位： 为鼓励各区域及时完成内控缺陷整改，持续改善内部控制质量，积极推进建立内控自评体系，并保持良好的内控环境。特制订本评估方案，具体考核指标及评分办法如下： 一、指标说明及评分办法： 指标一：审计监察内部控制质量评分 内部控制质量评分取最近一次审计中被审计领域的内部控制质量评分和该领域案件查处情况评分孰低值后，取各领域评分平均值。年度考核权重40%。 指标二：审计监察整改评分 审计监察整改评分参考审计发现缺陷及监察建议整改落实评分和审计监察处罚决定执行评分。审计监察整改评分=（审计缺陷及监察建议整改落实评分*67%）+(审计监察处罚决定执行评分*33%)，如无发生审计监察处罚则直接取审计缺陷及监察建议整改落实评分。年度考核权重30%。 指标三：内控自我评估质量评分 内控自我评估质量评分主要从内控自我评估执行的合规情况、内控自评评分与内审评分的对比差异情况两大维度进行评价。内控自我评估质量评分=（被评价单位的内控自我评估执行的合规检查结果+内控自评评分与审计结果评分偏差区间对应评分）/2。年度考核权重30%。 二、考核结果运用 （一）风控审计监察综合评分结果应用：根据2017年度各区域风控审计监察综合评分结果对各区域进行奖惩，具体标准如下： 1.奖励名次及标准 奖励标准 奖励区域数量 奖励计算标准 奖励总金额 风控审计监察综合评分前10名或综合评分≧7分 根据综合评分 确定 区域奖励金额=奖励总额（150万）*该区域风控审计监察综合评分/需奖励区域风控审计监察综合评分总和 150万 注：区域风控审计监察综合评分K值如出现第10名同分，则均纳入奖励范围。 2.处罚数量及标准 处罚标准 处罚数量 处罚计算标准 备注 风控审计监察综合评分6分 根据综合评分确定 主席约谈及处罚10万元/个 3.奖金分配 （1）由风控审计监察中心根据内部控制考核方案进行综合评估，提供奖励依据文件，报总裁终审； （2）各区域具体分配方案根据各部门在内控建设中积极完成缺陷整改、推进区域内控体系建设中有突出表现和贡献的团队及个人给与激励，分配方案经区域总裁终审报总裁办及风控审计监察中心备案后予以发放。 （二）内控自我评估质量评分结果运用 为鼓励各单位高质高效地开展内控自评工作，风控审计监察中心设立内控自评组织协调专项奖。 1.评选标准： 在前文所述的“指标三：内控自我评估质量评分”的基础上，被评价单位可自主申报以下加分项： （1）被评价单位自行组织内控学习或培训活动的，每一次加0.5分，需提交培训资料和活动现场照片作为依据； （2）被评价单位制定适用于本单位内部的内控工作制度、手册或指引并正式发布的，每一项加0.5分，需提交相关文档； （3）积极参加集团组织的集中培训活动，每一次加0.2分，以出勤记录为准； （4）各单位内控自我评估质量评分和自主申报加分项的加总分，由高至低作为排名依据。分数相同的情况下，自评评分与审计评分偏差值较小的排在前面。未按时完成自评任务的不纳入奖励范围。 2.奖励标准及分配： （1）对内控自评组织协调排名前五名的单位，分别奖励人民币10万元、7万、5万、3万元和1万元。 （2）内控自评组织协调专项奖原则上奖励获奖单位的内控执行责任人及内控协调员，具体获奖人员和分配方式可由获奖单位负责人根据实际情况确定。 3.处罚标准：考核期间内未完成内控自评工作的总裁进行约谈。 附件：1.风控审计监察中心内部控制考核方案计算办法(2017年 版) 2017年7月9日 抄送：各董事，副总裁。 联系人：风控审计监察中心 徐玲 联系电话：0757