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基建煤矿项目部经营管理内控制度汇编 目 录 第一章 项目部经营部门人员岗位责任制3 一、经营副经理岗位责任制.3 二、报账会计岗位职责.4 三、预算员岗位责任制.5 四、核算员岗位责任制.5 五、采购员岗位责任制.5 六、仓库保管员岗位责任制.6 七、材料员岗位责任制.7 八、食堂会计岗位责任制.7 第二章 经营管理内控制度9 第一条 一般规定9 第二条 资金集中管理办法10 第三条 应收帐款管理办法10 第四条 差旅费管理办法12 第五条 业务招待费管理办法13 第六条 对内承包办法15 第七条 合同管理办法32 第八条 工程结算办法35 第九条 经济运行分析会制度36 第十条 计划编制办法37 第十一条 限额领料办法38 第十二条 物资采购管理办法39 第十三条 物资采购领导小组机构及职责40 第十四条 物资回收管理办法41 第十五条 仓库管理制度43 第十六条 低值易耗品、周转材料管理办法44 第十七条 劳保领用发放管理制度45 第十八条 仓库安全管理制度46 第十九条 工资计算、审批、发放管理办法47 第二十条 劳动用工制度48 第二十一条 考勤、请销假制度49 第二十二条 岗位培训制度51 第二十三条 往来账款管理52 第二十四条 印章使用的管理52 第二十五条 固定资产的管理制度53 第二十六条 工程质量管理办法53 第二十七条 工程资料管理办法54 第二十八条 工程验收管理办法56 第一章 项目部经营部门人员岗位责任制 根据《会计法》及财政局的有关规定，根据项目部的实际情况，建立经营管理部门人员岗位责任制，以便分清责任。各施其职，各尽其责。设置一人一岗，或一人多岗，坚持精简、高效率的原则，切实做到事事有人管，人人有专责，办事有标准，工作有检查，业绩有奖惩，保证经营管理工作有秩序地进行。 一、经营副经理岗位责任制 1、在项目经理的领导下，开展经营管理工作，组织有关部门业务分工，明确会计人员、仓库人员、采购人员等职责范围，研究、布置各项工作，协助项目经理和上级有关部门，搞好劳动组织的整顿，合理使用劳动力。 2、加强财务管理，严格控制费用开支，积极推行经济责任制，搞好按劳分配。负责审查本项目部的工资奖励和各种津贴。 3、负责管理项目部材料供应站，组织回收废旧物资，抓好修旧利废，搞好增收节支。组织编制材料计划，按时上报有关部门。 4、建立健全财务会计核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，每月定期召开项目部内部经济运行分析会。 5、加强往来帐目的管理，协同项目经理催收工程款，加速资金回笼，及时与供应商核对帐目，安排货款清偿，加快资金周转速度，提高资金使用效果。 6、参加处里经营例会，参与经营决策，充分利用会计资料，分析经济效果，预测经济前景，为处领导决策提供可靠有用信息，当好领导的参谋和助手。 7、负责向处领导和项目部领导报告经营成果，解释经营财务方面的情况。 8、完成上级领导交办的其它工作任务，经常向领导汇报工作。 二、 报账会计岗位职责 1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。 2、负责编制项目部月季度财务计划;配合处财务科编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月10日前向项目部领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。 3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。 4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。 5、登记现金和银行存款日记帐，必须根据已办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记，并每日结出余额，要做到帐帐相符、帐实相符，月末要编制银行余额调节表，对于未达帐项，要及时提出查询。 6、保管库存现金和有价证券，要确保资金安全和完整无缺，如有短缺，要负赔偿责任。 7、妥善保管印章，严格按规定用途使用，签发支票所用的各种印章，由经营副经理和会计两人分开保管。 8、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。 9、完成上级领导交办的其它工作任务。 三、预算员岗位责任制 1、紧密配合计划安排，按照施工图纸和国家规定的定额和取费标准，编制施工图预算，参加对设计院所编制施工图预算的会审。 2、按工程部门提出的设计变更和现场施工发生的工程更改，材料代用，隐蔽工程，及时与甲方办理补充预算。 3、依据质检部门的质量验收单，编制月度验工月报，及年度工程决算，同时做好每月费用分解，及对各施工队的结算。 4、配合有关部门，做好有关费用调整和材料价差调整工作。 5、负责预算资料的整理工作，及时提出合理化建议 四、核算员岗位责任制 1.