7_第7章解读商业银行业务.pptVIP

业银行时自己外加包装物,并予以封闭,以包裹或箱柜形式入库寄存保管。 为了促进我国商业银行业务创新,完善银行效劳功能,提高竞争能力,有效地防范金融风险,我国在《商业银行中间业务暂行规定》中,对中间业务的概念、可开办的业务范围、准入制度、审批程序和收费要求等进行了明确规定。其中首次明确了商业银行在经过中国人民银行审查批准后,可以开办金融衍生业务、代理证券业务以及投资基金托管、信息咨询、财务参谋等投资银行业务。 根据《商业银行中间业务暂行规定》,商业银行中间业务的准入制度按业务的风险程度分为审批制和备案制两种。形成或有资产、或有负债以及与证券、保险业务相关的局部中间业务适用审批制。投资基金托管,各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务等也纳入了审批制的范畴。其他不形成或有资产、或有负债的收费业务,以代理性业务为主适用于备案制。备案制业务范围根本覆盖了现代商业银行开办收费业务的主要方面。 随着我国不断下调存、贷款利率,存贷利差越来越小,商业银行传 统的利润来源—— 存贷利差收入不断下降。因此,商业银行为了保证收益稳定,都非常重视中间业务的开拓。可以预见,中间业务必将成为金融业竞争的焦点所在。 7.1.4　表外业务 表外业务是指商业银行资产负债表以外的业务,即由商业银行从事的不列入资产负债表内且不影响当时银行资产、负债总额的各种经营活动。广义的表外业务泛指所有能给银 行带来收入而又不在资产负债表中反映出来的业务。根据这一定义,商业银行的所有中间业务都属于表外业务。狭义的表外业务仅指涉及承诺和或有债权的活动,即银行对客户作出某种承诺,或者使客户获得对银行的或有债权,当约定的或有事件发生的时候,银行承担提供贷款或支付款项的法律责任。 表外业务和中间业务虽然都属于收取手续费的业务,并且都不在银行的资产负债表中反映出来,但是银行对它们所承担 的风险是不一样的。在经营中间业务的过程中,银行只是处于中间人或效劳者的地位,不承担任何资产负债方面的风险。而表外业务虽然不直接形成商业银行即时的资产或负债,但对银行来说却是一种潜在的资产或负债,在一定条件下,比方客户违约,这些潜在的资产或负债就会转化为现实的资产或负债,因此,银行要承担一定的风险。 常见的表外业务有担保业务、贷款承诺业务、金融工具创新业务等。担保业务是指银行应委托人的要求,作为担保人 向合同的受益人出具书面保证,对委托人的债务或应履行的合同义务承担损失的赔偿责任,具体业务包括商业银行对客户的正式担保、跟单信用证、备用信用证等。贷款承诺业务具体有承兑票据、承诺贷款限额、承诺透支限额、承诺循环贷款、发行商业票据等。金融工具创新是指银行适应投资者在金融资产的平安性、流动性和收益性之间协调均衡所需要的各种创新金融工具及其交易,包括货币利率互换、金融期货与期权合约、远期利率协议、有价证券的各 种指数交易工具等。 7.2　我国商业银行的经营原则 商业银行是特殊的企业,为了获得最大限度的利润,同时又能满足存款人提取存款的需要,商业银行在业务经营上必须遵循平安性、流动性和效益性的原则。 7.2.1　平安性原则 平安性,即商业银行资产免遭风险的能力。商业银行在业务经营过程中应尽量防止各种不确定因素的影响,保证稳健经营与健康开展。商业银行作为信用中介机构,在其业务经营过程中面临着各种各样的风险,主要有:①信用风险,又称违约风险。它是指借贷双方产生借贷行为后,借款方不能按时归还贷款方本息而使贷款方遭受损失的可能性。信用风险的存在非常广泛,商业银行的所有业务都有可能面临信用风险, 其中以信贷业务的信用风险最大。近年来世界性的银行呆账、坏账问题就反映出信用风险对商业银行影响的严重性。②利率风险,是指金融市场上利率变动引起资产价格变动或商业银行业务协定利率跟不上市场利率变化所带来的风险。③汇率风险,是指因汇率变动而引起的风险。对于既有本币资产又有外币资产的商业银行来说,汇率风险是无处不在的。④内部风险,是指商业银行因内部经营管理不善、决策失误等原因造成的风险。 ü 专栏7-8 美国主管机构再次关闭4家银行 新闻回放:据国外媒体报道,上周五美国主管机构再关闭4家银行,使得美国2010年以来倒闭银行累计达90家,美国联邦储蓄保险公司(FDIC)的存保基金将因此损失1.59亿美元。被勒令停业的4家银行分别来自马里兰州、纽约州以及俄克拉荷马州。由于不动产市场拖累银行业绩,市场预期今年美国的 倒闭银行数量将越来越多,其中大局部为中小型银行。 摘编自:证券时报网2010年7月12日 专栏点评:商业银行作为经营货币的特殊企业,其存、贷、结算等业务涉及国民经济各部门,牵涉到千家万户,因此,其经营好坏不仅影响到银行,而且影响