现金流量结构分析要点.docVIP

现金流量构造剖析重点 现金流量构造剖析重点 PAGE / NUMPAGES 现金流量构造剖析重点 现金流量构造剖析表 编制单位： A 企业 2009 年度 单位：元 项目 流入 流出 净流量 内部 流入 流出 流入 构造 构造 构造 流出 比 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、供给劳务收到的现金 1 342 500 100% 收到的现金返还 0 0 收到的其余与经营活动相关的现金 0 0 现金流入小计 1 342 500 100% 64% 购置商品、接受劳务支付的现金 392 266 41% 支付给员工以及为员工支付的现金 300 000 31% 支付的各项税费 204 399 21% 支付的其余与经营活动相关的现金 70 000 7% 现金流出小计 966 665 100% 36% 1.39 经营活动产生的现金流量净额 375 835 二、投资活动产生的现金流量： 回收投资所收到的现金 16 500 5% 获得投资利润所收到的现金 30 000 9% 处理固定财产、无形财产和其 300 300 86% 他长久财产所回收的现金净额 收到其余与投资活动相关的现金 0 0 现金流入小计 346 800 100% 17% 购建固定财产、 无形财产和其余长久 451 000 100% 财产所支付的现金 投资所支付的现金 0 0 支付的其余与投资活动相关的现金 0 0 现金流出小计 4