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有限公司外汇管理制度 有限公司外汇管理制度 PAGECopyright ? 2001 Sinotrust Consulting 第 PAGE 3 页 共 98页 有限公司外汇管理制度 外汇管理制度 一 总则 第一条 为加强外汇管理，增加外汇收入，节约外汇支出，充分利用外汇搞好集团的生产经营，根据国家外汇管理局、中国人民银行、财政部的有关规定，结合春龙集团的实际情况，特制定本管理制度。 第二条 认真贯彻执行《关于进一步改革外汇管理体制的》、《外汇管理条例》等国家外汇管理方针、政策及有关的财政法规。 第三条 集团实行统收统支、统贷统还的外汇管理原则。集团财务部负责对外汇的日常管理，在地方外管局办理外债登记，在指定的银行开设外汇存、贷款账户，办理外汇收、付、贷、还等手续，并设置相应科目进行会计核算，登记外币明细账、总账。 第四条 财务部为集团外汇管理职能部门，负责集团年度收汇、用汇计划的编制、审查和落实。根据生产经营的实际需要，统一平衡调度外汇动态信息；深入基层，开展调查研究，帮助各用汇部门解决疑难问题，组织各用汇部门交流经验，不断提高外汇管理水平。 二 创汇的管理 第五条 为加强外汇的宏观控制，集团财务部对创汇收入实行统一管理。市场营销部门负责落实产品资源，并会同有关部门制定出口产品计划，财务部据此编制创汇计划，并负责出