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万福生科造假案回首 万福生科造假案回首 PAGE / NUMPAGES 万福生科造假案回首 2013 年 05 月 11 日 08:02 证券时报桂衍民 2011 年 9 月 27 日，万福生科在创业板成功挂牌上市，刊行价 25 元，当日报收 29.04 元。 2012 年 8 月，湖南证监局对上市不满一年的万福生科进行例行现场检查。督导小组居然发现万福生科存在三套账本： 税务账、银行账及一套企业管理层查阅的实质进出的业务来往账，万福生科造假问题由此涌现。 2012 年 9 月 14 日，湖南证监局将现场检查发现的线索上报中国证监会，证 监会决定对万福生科立案检查。随后，证监会抽调稽察总队骨干人员数十人奔赴湖南常德，进行全面检查。 2013 年 3 月 2 日，万福生科公布通告，认可在 2008 年～ 2011 年累计虚增收入约 7.4 亿元，虚增营业收益约 1.8 亿元，虚增净收益 1.6 亿元左右。 2013 年 3 月 29 日，万福生科公布道歉通告，因企业自 2008 年～ 2011 年财务数据存在虚假记录，已被厚交所斥责过两次，若再受公然斥责，依据创业板 上市规则，上市三年内遭到三次公然斥责，将面对退市风险。 2013年 4月 3 日，证监会媒体通气会介绍称，万福生科现场检查工作基本结束，下一步将对 有关责任人及有关中介机构进行办理。依据证监会的检查，万福生科在首发上 市过程中，存在虚增原资料、虚增销售收入、虚增收益等行为，涉嫌欺骗刊行 股票；同时，万福生科在 2011 年年报和 2012 年年报涉嫌虚假记录；造假手法 隐蔽，资本链条长，检核对象波及数十个县乡镇。 2013 年 5 月 10 日，证监会公 布对万福生科造假案作出处罚，对刊行人万福生科、保荐机构安全证券、会计师事务所中磊会计师事务所和律师事务所湖南博鳌律师事务所各自赐予处罚，相应的责任人也遇到了处罚。 (桂衍民 / 整理 ) 证监会称安全证券罚单为史上最重 2013 年 05 月 10 日 18:52 根源于财新网 | 议论 1 / 3 3） 证监会称，这是初次对保荐机构在保荐业务过程中的违纪违规行为实行暂停保荐业务资格；不存在以先行赔付方案换取处罚从轻的状况 【财新网】（记者杨璐郑斐） 5 月 10 日新闻公布会上，证监会有关部门负责人表示，本次对安全证券的处罚，是 2004 年保荐制度出台以来，对保荐机构开出的最严苛罚单。 此次处罚，是第一次对保荐机构独自立案。依据保荐机构管理方法，对保荐机构从立案之日起，证监会暂停受理其保荐业务。同时，此次处罚是第一次对保荐机构在保荐业务过程中的违纪违规行为实行暂停保荐业务资格。 与此同时，传统上对保荐机构实行的处罚是没一罚一，此次对安全是没一罚二。本次还扩大了处罚范围，不单对保荐业务署名代表人进行处罚，还对整个企业的保荐业务和项目协办人都进行了处罚，此次对多个人员都进行了撤除从业资格的处罚。依据证监会通告的万福生科（ 300268.SZ）有关办理状况。当前处罚包含，暂停安全证券保荐资格 3 个 月，充公安全证券万福生科项目上的承销佣金 2550 万元，并施以两倍的罚款，合计 7650 万元。 此次证监会对安全证券保荐业务负责人薛荣年、内核业务负责人赐予警示，并分别处以 30 万元罚款，撤除证券从业资格。对保荐项目协办人赐予警示，并处以 10 万元罚款，撤除证券从业资格。 此中，薛荣年在万福生科案发前已经从安全证券辞职，现任华林证券总经 理。 关于安全证券的罚款金额，有关负责人表示， 30 万元罚款是针对万福生科 2012 年上半年停产没有进行通告而处以的罚款。《证券法》中对个人的处罚上限为 30 万元，对企业处罚上限是 60 万元。万福生科涉刑欺骗刊行事件已移送公安机关，待法院裁决达成后，仍会对上市企业进行财富处罚。 关于安全证券给出的先行赔付方案，证监会有关负责人表示，证监会鼓舞支持安全证券做出先行赔付投资者的行为。安全证券在查处过程中，主动提出 2 / 3 给投资者现行补偿，投资者能够免去索赔有关的成本，这关于投资者来说是比较好的办理方法。 上述有关负责人表示，此次对安全证券的处罚已经从严，不存在以先行赔付方案换取处罚从轻的状况。 上述负责人同时表示，今年证监会将把上市企业违规表露、欺骗上市作为执法要点。 依据统计，今年有关的案件上涨也比较快，此中包含正在 IPO核查中间的案件。山西天能、新大地，河南天丰等企业已进入立案检查阶段，依据案情进展将会即便向民众表露。 有关负责人表示，暂停安全保荐资格将从行政处罚正式下倡始开始计算，当前正在执行行政处罚的见告程序。 ■ 3 / 3