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PAGE 1 PAGE 1 出纳岗位职责  出纳岗位职责（一）  1、负责公司日常的费用报销。  2、负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，准时登记现金及银行存款日记账；  3、每日核对、保管收银员交纳的营业收入。  4、每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。  5、负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。  6、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调整表。  7、月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。  8、每周编制《货币资金周报表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。  9、每月编制《现金流量表》，并上报营运总监、财务总监、财务主管。  10、每月协作人事编制好工资表，并协助发放。  11、完成领导布置的其他工作。  出纳岗位职责（二）  一、贯彻执行国家法律、法规和财务制度，依据审核后的合法收付凭证办理现金收付和银行结算业务。  二、要专心审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。  三、依据审核无误的收支凭证准时登记现金日记账和银行存款日记账，做到书写干净、数字精确、日清月结、严禁白条低库。  四、负责做好工资、补助等的造册发放工作。  五、准时处理各种原始核算单据资料，传递会计凭证，不得积压。  六、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支、不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金账面全都。  七、负责到银行办理经费领取手续、支付和结算工作。  八、准时与银行对账、作好银行对账调整表。九、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。  十、妥当保管现金、支票、收据和部分印鉴，确保资金和票据的安全性。  十一、准时向财务主管供应账面资金及资金使用状况，使财务主管精确把握资金流淌状况，合理调配资金。  十二、完成领导交办的其他工作。  出纳岗位职责（三）  依据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：  （1）根据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付；遵守库存现金限额，超限额的现金按规定准时送存银行；现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发觉问题，准时查对；银行存款日记账与银行对账单也要准时核对，如有不符，应马上通知银行调整。  （2）依据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后依据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。  （3）根据国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟识国家外汇管理制度，准时办理结汇、购汇、付汇；避免国家外汇损失。  （4）把握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必需遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。  （5）保管库存现金和各种有价证券（如国库券、债券、股票等）的安全与完整。要建立适合本单位状况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。  （6）保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管非常重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必需高度重视，建立严格的管理方法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。