采购成本控制流程图及工作标准.docx

采购成本控制流程图及工作标准 采购成本控制流程图及工作标准 采购成本控制流程图及工作标准 上海安 洋木业 露给第三者使用或用于其余目的。 采买成本控制流程图及工作标准 单 位 主管副总经理 节 点 A 1  分管副总 财务部 B C  采买部 D 开 始  有关部门 E 2 审批 3 4 5 6 7  审查  计划外  判断采 购类型 计划内 办理采买手续 控制采买数目 选择采买方式 选择供给商 确立采买价钱  申请采买 8 审批 9 10 11 12 审批  审查 审批 审查  编制采买方案 发送采买单 组织查收 汇总收货报告 申请办理货款  配合 查验报告 13 14 批 准 文件编号  办理货款 检讨剖析总结 结 束 审 拟 订 核 版 页 码 1 of 2 次 A/0 上海安 洋木业 露给第三者使用或用于其余目的。 采买成本控制流程图及工作标准 任务名称 节点 任务程序、要点及标准 时限 程序 ※采买部依据有关部门供给的申购计划，判断属于计 D2 B2 A2 划内直接手理采买手续，属于计划外需报经分管副总 1个工作日 审查，主管副总审批。 判断采买 D3 ※采买部即时办理采买手续，做好采买计划。 即时 类型 要点 ※采买类型判断 标准 ※处 理即 程序 D4 D5 D6 D7 ※采买部控制采买数目，定额采买，依据采买的材物 依状况定。 D8 料数目和特征，选择合适的采买方式和供给商，确立 好采买价钱，编制采买方案供给分管副总审查 进行采买 B8 A8 ※分管副总对采买方案进行审查，主管副总审批。 1个工作日 准备 要点 ※编 制采 标准 ※方案合理、可行。 程序 D9 ※采买部开始制作采买单，即时发送给供给商。 即时 D10 E10 ※采买部负责组织查收采买的材物料，有关部门配 依状况定。 D11 E11 合，供给查验报告和收货报告给采买部。 D12 ※采买部依据采买材物料进货进度，供给供给商货款 依状况定。 结付计划，提交财务中心审查。 采买、验 C12 B12 ※财务中心负责审查供给商货款请款单，分管副总核 即时 A12 C13 准交主管副总审批后，财务中心负责办理货款结付。 收及付款 D13 ※采买部剖析检讨总结采买过程中成本控制。 随时 要点 ※采 购材 物料 标准 ※符 合公 司材 批 准 审 拟 订 核  有关资料 采买计划 采买方案 采买单、供给商货款结付计划、材物料用料标准。 文件编号 版 页 码 2 of 2 次 A/0