公司报销制度.docx

公司报销制度 公司报销制度1 　　公司费用报销制度　　1、目的　　为了加强公司财务管理，强化费用控制。　　2、适用范围　　公司员工费用报销管理。　　3、职责　　3.1客服部负责制度的制定；　　3.2各部门负责按照制度执行。　　4、内容　　4.1费用报销审批权限：　　4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。　　4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：　　费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；　　费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。　　以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。　　4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。　　4.1.4所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。　　4.2费用报销流程：　　4.2.1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。　　4.2.2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须立即报至其部门经理及总经理。　　4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。　　4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。　　4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。　　4.3借款：　　4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。　　4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方可支付。　　4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。　　4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。　　4.3.5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。　　4.4重点费用有关规定：　　4.4.1工资：　　4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。　　4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。　　4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情况“上报财务。　　4.4.1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。　　4.4.2交际应酬费：　　4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须先获总经理的批准。　　4.4.2.2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证明人签字。　　4.4.2.3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。　　4.4.2.4市内交通费：　　（1）因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。　　（2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；　　4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同意方可。　　4.5费用报销的有关规定：　　4.5.1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务可不予报销。　　4.5.2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：　　4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：　　4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。　　4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写：　　4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写：　　4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写：　　4.5.2.6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：　　4.5.2.7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；　　4.5.2.8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签名；　　4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。　　4.5.4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。　　4.5.5如遇有