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2021年公司备用金管理制度范文撰写人：___________日 期：___________ 2021年公司备用金管理制度范文 撰写人：___________ 日 期：___________ 第PAGE页共NUMPAGES页 2021年公司备用金管理制度范文 悦生堂财务制度 为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。 一、由于前台收银需要，现前台申请___元备用金用于收款结算。 1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款， 2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。 3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。 4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。 5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。 二、物品采购财务程序 1.发文→请购单→借款单→报销单 （1）需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。 （2）（2）对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必