非金融企业资产支持票据指引(修订稿).docVIP

PAGE PAGE # 附件 1： 非金融企业资产支持票据指引（修订稿）第一章 总则 第一条 为规范资产支持票据注册发行行为，拓宽非金融企 业融资渠道，推动多层次债券市场发展，保护投资者合法权益， 根据中国人民银行 《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管 理办法》（中国人民银行令〔 2008〕第 1 号）及中国银行间市场 交易商协会（以下简称交易商协会） 相关自律规则， 制定本指引。 第二条 本指引所称资产支持票据，是指非金融企业（以下 称发起机构）为实现融资目的，采用结构化方式，通过发行载体 发行的， 由基础资产所产生的现金流作为收益支持的， 按约定以 还本付息等方式支付收益的证券化融资工具。 第三条 发行载体可以为特定目的信托、特定目的公司或交 易商协会认可的其他特定目的载体（以下统称特定目的载体） ， 也可以为发起机构。 第四条 本指引所称基础资产，是指符合法律法规规定，权 属明确，可以依法转让，能够产生持续稳定、独立、可预测的现 金流且可特定化的财产、 财产权利或财产和财产权利的组合。 形 成基础资产的交易基础应当真实，交易对价应当公允。 第五条 发行资产支持票据应在交易商协会注册， 发起机构、 发行载体及相关中介机构应按相关要求成为交易商协会会员， 接 受交易商协会的自律管理。 发起机构、 发行载体及相关中介机构 应按合同约定及本指引要求切实履行相应职责。