发展总公司各项规章制度汇编.docxVIP

总公司财务审批权限的规定 第一章总则 第一条为促进总公司各项工作的顺利开展，明确职责权 限，增强事业心和责任感，特制订本规定。第二条本规定适用于总公司。 第二章总公司费用开支 第三条总公司各部门在日常费用开支中，要本着少花钱、多办事的原则 . 尽量为总公司节约开支。 第四条总公司各部门的费用开支按预算定额办法执行，年初总预算由财务本部平衡后报总公司总经理办公会讨论，通过后由总经理签批。原则上半年做一次预算调整。 第五条各部门的日常费用开支中，属预算内的，由各部门 正职签字，报财务本部审核并按下列权限签批：一次开支 300 元以下的，由财务本部会计处经理审批；一次开支 300— 50000 元的，由会计处经理审核后报财务本部总经理签批；一 次开支 50000 元以上的，由会计处经理审核，财务本部总经理复核后报总公司主管财务领导签批。属预算外的费用开支，必须提前报财务本部，财务本部审核后报总公司总经理签批。 第六条总公司各部门的费用开支在 1000 元以上的，必须用支票（预借差旅费按总公司（费用报销管理规定》执行）。 在日常开支用款前，凭部门正职签字的“经费审批单”到财务 本部按权限审批，报销时 , 对未超过批准范围和金额的开支， 由财务本部会计处经理审批人帐，对超过批准范围和金额的开支由财务本部按权限重新审批或报批。 第三章投资项目用款 第七条总公司及各所属企业公司的大型投资项目用