酒店总经理年度绩效考核方案.docVIP

酒店总经理年度绩效考核方案 TOC \o 1-3 \h \u 24480 1.概述 2 26971 2.财务考核指标（60%） 3 15476 2.1主要财务考核指标 3 21437 2.2本年度对经营者奖励考核办法 3 30681 2.3财务附属指标考核 4 14992 3.管理考核指标（40%） 5 24181 3.1管理指标奖金换算方法 6 793 附件1：市场工作（10%） 10 9961 附件2：宾客服务项目（10%） 11 32306 附件3：最低标准及政策执行（8%） 12 2142 附件4：业主评价5% 13 28979 附件5：人才贡献评分标准 15 1.概述 根据酒店集团2021年度工作要点规划，制订本方案。 酒店总经理2021年度绩效考核分两个方面： 第一：财务考核指标占绩效考核比重的60%，主要包括营业收入、GDP值、单房收益； 第二：管理考核指标占绩效考核比重的40%，主要包括市场工作、宾客服务、员工满意度、员工培训、最低标准及政策执行、民意测评等六项关键指标（满分40分）、以及工作评价（包括业主评价及酒店集团评价+-15分、管理加分项目和管理扣分项目。 2.财务考核指标（60%） 2021年酒店总经理绩效考核财务部分，分为主要财务指标和附属财务指标两个方面。 2.1主要财务考核指标 2021年酒店主要财务考核指标为营业收入、GOP值、单房收益：各项指标考核数及占考核指标的权重如下： 考核项目 GOP（万元） 营业收入（万元） 单房收益（元） 小计 考核基数 4496.17 12800.00 340.69 权重 45% 10% 5% 60% 奖金基数 （万元） GOP值组成为：营业收入-营业成本-营业税金及附加-营业总支出-财务费用（不含筹资性利息支出）+营业外收入（不含固定资产清理收入）-营业外支出（不含固定资产清理支出） 营业收入由主营业务收入+其他业务收入两部分组成； 单房收益=房费收入/（可卖房数*365天） 注：房费收入计算口径与2021年预算口径一致，均不含服务费； 2.2本年度对经营者奖励考核办法 当年GOP值超额完成考核基数时，超额部分将按2%实行奖励；营业收入、单房收益超额时不再奖励； 如果GOP值、营业收入、单房收益没有完成考核基数，则按如下办法实施奖励： GOP值、营业收入、单房收益 提奖基数相应调整如下 100~95% 完成基数的提奖额*95% 95~90% 完成基数的提奖额*95% 90~85% 完成基数的提奖额*95% 85~80% 完成基数的提奖额*95% 80~75% 完成基数的提奖额*95% 75~70% 完成基数的提奖额*95% 70~65% 完成基数的提奖额*95% 65~60% 完成基数的提奖额*95% 60%以下 完成基数的提奖额*95% 2.3财务附属指标考核 2021年酒店附属财务考核指标为：工资总额、经营业务费、销售折扣、平均货存、平均应收账款、6个月以上闲置固定资产、半年以上应收客欠款、一年以上未使用存货，具体各项指标考核方法如下： 工资总额 根据酒店集团2021年1号文件核定你酒店2021奶奶人资口径工资总额（工资总额中含总经理工资及年终奖）为2170.45万元，与财务报表2082万元差异为管理人员公积金17.42万元，邮电费中工资性支出70.86万元。酒店工资总额与营收变动关系如下： 工资总额与客房收益递增的比例为14%：1 工资总额与餐饮收入递增的比例为8%：1 除客房、餐饮收入以外的其他收入增加，则按10%:1的比例增加工资总额， 当营业收入完成额低于预算指标时，工资总额对应营业收入递减比例为10%：1. 当年应付工资总额若有节约，则应付工资计提额不得低于考核工资总额的95%。营业收入总价后，允许列支的工资总额增长部分，必须保证有适当的金额（或比例）用于员工工资总额的增长。 酒店应严格按考核口径控制工资总额的列支，若有超值，在总经理年度绩效考核时将按超值的10%直接扣减本期财务计算绩效奖金额。 经营业务费 业务费支出按规定审批后按实列支。经营业务费按营业收入的0.06%核定。 （酒店商场内发生的费用一律按业务费支出） 销售折扣 销售折扣是指酒店因经营活动需要所发生的客房、餐饮、康乐等销售折扣，按营业收入的0.4%核定。（对于外籍实习生、旅行社团体16人免1房和演员房在计算考核指标时可以剔除） 平均应收账款和半年以上客欠款 年平均应收账款按营业收入的1.5%核定。 注：应收账款指标为进行重分类调整后（含AR重分类）的应收账款，年平均应收账款的计算方法采用首末折半法，具体为： 年平均应收账款=（年初应收账款/+月末应收账款+二月末应收账款+……+十一月末应收账款+十二月末应收账款/2）/12 经