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公司财务管理手册 　　财务管理制度第一章总则第二章账簿设置和管理制度第三章财务收支审批， 报销制度第四章流动性管理制度第五章财产物资管理制度第六章固定资产管理制度第七章债权债务管理制度第八章发票票据管理制度第九章财务档案管理制度第十章预算管理制度附件一工作职责附件二《收入、借款、报销、支出凭单具体审核操作要求》第一章总则第一条为适应公司业务发展的需要，规范公司财务行为，加强财务管理和经济核算，特制定本制度。 第二条公司财务部门的一切财务活动必须遵守财政部颁布的《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关财务法律法规，依法行使职权，设置和使用会计科目，建立和完善内部财务管理制度，做好基础财务管理工作，如实反映财务状况，依法计算和缴纳国家税收，确保公司财产的安全、完整、保值增值。 　　第二章会计账簿的建立和管理制度第一条公司财务部门及其分支机构的财务部门必须按照会计制度的规定建立适当的会计账簿，正确使用会计科目，不得以报表代账或单账。 　　第二条账簿登记必须符合“两个规则”和会计准则，做到及时、准确、清晰，不得漏页、错行。纠错必须符合规定，保持账簿整洁，按规定记账和结算，并有月度合计和累计。 　　第三条会计账簿的启用应当按照下列规定进行: 　　(一)在帐簿封面上注明单位名称和帐簿名称； 　　(2) 《经管人员一览表》应附在账簿的扉页上，包括单位名称、账簿名称、账簿