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第四章 现金资产业务现金资产的构成和作用资金头寸的计算与预测现金资产的管理 第四章 现金资产业务 第一节 现金资产的构成和作用 现金资产的构成 现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。  1.库存现金 指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 银行用来应付客户提现和银行本身的日常零星开支。 经营原则就是保持适度的规模。 2.在中央银行存款 指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。 法定存款准备金是按照法定比率向央行缴存的存款准备金。 超额准备金指在存款准备金帐户中，超过了法定存款准备金的那部分存款。 3.存放同业存款 指商业银行存放在代理行和相关银行的存款。 存放同业存款主要是为了便于同业之间的票据清算以及代理收付等往来业务。 4.在途资金 也称托收中的现金或托收未达款，指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。 现金资产的作用 保持清偿力 保持流动性 第四章现金资产业务 第二节 资金头寸的计算与预测 资金头寸及其构成 资金头寸：指商业银行能够运用的资金。 包括： 时点头寸：指银行在某一时点上的可用资金； 时期头寸：指银行在某一时期的可用资金。 基础头寸及其构成 基础头寸：指商业银行的库存现金与在央行的超额准备金之和。 可用头寸及其构成 可用头寸：指商业银行可以动用的全部可用资金（扣除了法定准备金以后的所有现金资产），包括基础头寸和银行存放在同业的存款。 包含两个方面的内容： 一是可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸。一般称之为支付准备金（备付金）。 二是可贷头寸。指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。 资金头寸的预测 商业银行现金资产管理的核心任务是保证银行资金的适度流动性。对银行资金头寸的预测，事实上就是对银行流动性需要量的预测。积极的流动性风险管理要求银行准确地预测未来一定时期内的资金头寸需要量或流动性需要量。 因素法 商业银行的流动性变化主要取决于存贷款的变化，因此银行对流动性（资金头寸）的预测，主要是存贷款的变化趋势。 在一定时期内，商业银行所需资金头寸量： 资金头寸需要量＝预计贷款增量＋应缴存款准备金增量－预计存款增量 1.存款的预测 第一类：一定会提取的存款，这类存款因为有契约，所以无需预测，如到期不能自动转存的定期存款和金融债券； 第二类：可能会提取的存款，这类存款有可能提取，但又不能确定，如定活两便存款、零存整取存款，到期可以自动转存的存款等； 第三类：随时可能提取的存款，如活期存款。 存款预测的对象主要是第二、三类，称为易变性存款。 银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映，为存款周转金的需要量决策提供重要依据。 2.贷款的预测 在实践中贷款对于银行来说是被动的，银行必须对贷款的变化作出预测。 第四章 现金资产业务 第三节 现金资产的管理 现金资产的管理原则 总量适度原则 指银行现金资产的总量必须保持在一个适当的规模上。 在保证银行经营流动性需要的前提下，为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。 适时调节原则 银行要根据业务过程中的现金流量变化，及时地调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。 安全保障原则 银行在现金资产特别是库存现金的管理中，必须健全安全保卫制度，严格业务操作规程，确保资金的安全。 库存现金的日常管理 影响银行库存现金的因素 现金收支规律 银行网点的多少 后勤保障的条件 与央行发行库的距离、交通条件及发行库的规定 商业银行内部管理 银行库存现金规模的确定 1.库存现金需要量的匡算 （1）库存现金周转时间 影响因素：银行营业网点的分布状况和距离、交通运输工具的先进程度和经办人员的配置、进出库制度与营业时间的相互衔接等。 （2）库存现金支出水平的确定 主要是考虑作支付准备的现金需要量，考察现金支出水平对库存现金的影响。 即期现金支出水平＝前期平均现金支出水平×保险系数× 历史同期平均发展速度 前期平均现金支出水平＝前30天现金支出累计发生额/30 保险系数＝标准差×置信概率度 标准差＝ 历史同期平均发展速度＝ 求出即期现金支出水平后，与库存现金周转时间相乘，再加减一些其他因素，即为库存现金需要量。 2.最适送