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酒店 财务报表分析 一、基本经营情况 2009 年10 月份酒店完成客房销售收入59.9 万元，完成月度目标任务64 万元的93.6%； 完成餐饮销售收入37.1 万元，完成月度目标任务39 万元的95.1%；计提租赁收入15 万元。 合计完成销售收入112 万元。 1-10 月销售任务完成情况表 本月任务数 实际完成 完成比例 年度任务数 实际完成数 完成比例 64.0 59.9 93.59% 592 540.1 91.23% 39.0 37.1 95.13% 237 212.7 89.75% 15.8 15.0 94.94% 158 179 113.29% 15.1 118.8 112.0 94.28% 987 946.9 95.93% 10 月份客房经营成本0.94 万元，餐饮经营成本19.25 万元，税金6.1 万元，经营费用 96.1 万元，财务手续费0.46 万元，收多开发票税金和处理废旧等营业外收入0.26 万元，不 含装修摊销的经营利润 3 万元。与上月相比增加盈利 11.8 万元。主要是因为收入增加了 3.4 万元（其中客房增加7.1 万元，餐饮增加8.2 万元，减少KTV 免租2 万元，减少月饼收 入9.9 万元）。成本减少了3 万元（其中客房成本减少0.1 万元，餐饮成本增加4.1 万元， 少了月饼成本7 万元），费用减少了6.2 万元（详细分析见费用月度对比表），以上因素综合 起来减少了亏损11.8 万元。与去年10 月份相比减少盈利15.2 万元。主要是因为收入增加了 4.3 万元（其中客房减少20.1 万元，租赁减少12.7 万元，餐饮增加37.1 万元。）成本增加了 18.2 万元（其中餐饮增加19.3 万元，客房减少1.1 万元。），不含装修摊销的费用增加1.8 万 元（详细分析见费用月度对比表），以上因素综合起来减少盈利15.2 万元。 二、客房收入情况分析 客房收入与上月相比，比较明显的特点是各种类型的客户收入都有上升，详见图表： 与上月份含早客房收入比较表 房量 入住率 房价 收入 10 自来散客260.5 5.8 240.85 62742 协议散客 478.5 10.66 223.17 106788 会议客户 1146 25.53 145.89 167192 团队客户 1311.5 29.22 134.78 176768 中介客户 194.5 4.33 226.01 43958 其他客户 337.5 7.52 126.24 42605 小计 3728.5 83.06 160.94 600053 9 自来散客266.50 6.18 221.49 59028.00 协议散客 465.50 10.80 201.47 93782.00 会议客户 1061.50 24.62 144.38 153260.00 团队客户 1057.00 24.52 131.52 139020.00 中介客户 62.50 1.45 210.69 13168.00 其他客户 414.00 9.60 137.19 56798.00 小计 3327.00 77.17 154.81 515056.00 自来散客-6.00 -0.38 19.36 3714.00 协议散客 13.00 -0.14 21.70 13006.00 会议客户 84.50 0.91 1.51 13932.00 团队客户 254.50 4.70 3.26 37748.00 中介客户 132.00 2.88 15.32 30790.00 其他客户 -76.50 -2.08 -10.95 -14193.00 小计 401.50 5.89 6.13 84997.00