2020年度典当行年审材料清单（2021年参考新格式）.pdfVIP

2020年度典当行年审材料清单 一、《典当行年审报告书（2020年度）》（见附件3）、《2020 年典当行经营情况汇总表》（见附件4）。 二、《典当经营许可证》副本原件及正、副本复印件(不含封 皮)，《企业法人营业执照》复印件。 三、经营场所租赁合同或房产证明 （复印件）。 四、经营场所外部 （应包含企业注册地址信息）及内部彩色 照片，拍摄日期应在本通知发布之后。 五、具有法定资质的会计师事务所出具的年度财务审计报告 （已备案，包括原件纸质及电子文档），若典当行有分支机构的， 审计报告应包括企业本部、分公司分别及合并的财务报表，分公 司可不单独出具审计报告。年度财务审计报告的编制应遵循 文 件的相关规定，必须完整规范，包括资产负债表、利润表、现金 流量表、所有者权益 （或股东权益）变动表和财务会计报表主要 项目附注。 （一）审计报告附注要对典当行较重要或涉及金额较大的财 务状况、经营成果指标进行较为详尽地披露。如：“发放贷款与 垫款”“应收账款”“应收利息”“应付账款”“其他应收款” “其他应付款”，既要列示明细单位还要按其账龄列示；“货币 资金”“存货”“短期投资”“长期投资”等要列示其具体构成 内容；“实收资本 （或股本）”项目要披露各股东的名称及出资 金额、比例。 （二）审计报告中“利润表”要完整填列上期金额 （2019年 数）。 （三）审计报告要按照规定在附注中披露：财产权利质押典 当余额是否超过注册资本的50%；房地产抵押典当余额是否超过 注册资本；对同一法人或者自然人的典当余额是否超过注册资本 的25%；房地产抵押典当单笔当金数额是否超过注册资本的10% 等情形。如在本通知发布前，年度审计已完成的，相关典当行可 请会计师事务所就上述事项单独做出审计说明，无须重新审计。 六、典当行所有银行账户的开户列表（在基本户开户行打印）。 七、典当行所有银行账户2020年1月1 日至12月31 日银行 账户流水 （盖银行公章）。 八、公司章程 （需加盖商事登记部门档案查询章）。 九、典当行2020年内以及2021年以来发生变更事项的，需 提交最后一次发生变更时 批复文件 （复印件）。 十、典当行和典当行第一大股东 （控股股东）征信报告。 十一、典当行认为有必要提交的说明等其他材料。 十二、 认为需要补充提供的其他资料。 年审材料按上述顺序统一用A4纸打 （复）印并装订成册，附 上目录、联系人、联系电话等内容，一式两份。对未按上述要求 报送的材料，将退回报送单位。