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2021年行政事业单位内部控制制度工作报告撰写人：___________日 期：___________ 2021年行政事业单位内部控制制度工作报告 撰写人：___________ 日 期：___________ 第PAGE页共NUMPAGES页 2021年行政事业单位内部控制制度工作报告 根据《___开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作___》文件精神，镇党委、政府高度重视，精心___，认真___自查，现将相关情况汇报如下： 一、高度重视 《___开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作___》文件已收悉，镇党委、镇政府高度重视，要求财政所按照文件要求，根据行政事业单位内部控制检查指标及评分说明，逐条对比，逐条自查，逐条整改落实。 二、全面自查 通过查阅会议记录、内部控制领导小组成立文件、内控控制体系建设工作方案、内控工作总结、内部控制手册和内部控制制度汇编，结合《___开展行政事业单位内部控制制度建设监督检查工作___》文件的附件1“行政事业单位内部控制检查指标及评分说明”逐条对比自查，最终自查评分___分。现将自查结果及评分情况汇报如下： （一）满分指标。一级指标中。是否成立单位内部控制领导机构、单位内部控制领导机构构成人数、单位主要负责人是否在内部控制领导机构中担任负责人、班子成员是否在内部控制领导机构中任职、是否开展内部控制专题培训、是否开展内部控制风险评估、是否对单位经济业务流程进行梳理、是否编制经济业务流程图、内部控制牵头部门、内部控制监督部门、以下工作职责是否由同一人担任、对涉及内部权利集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况、建立健全内部控制制度情况、内部控制工作的经验做法及取得的成效、内部控制工作中存在的问题与遇到的困难和下一步内部控制工作计划等指标均已完成，评分均为满分。 （二）非满分指标。总共扣___分。一级指标中。单位主要负责人承担内部控制建立与实施责任情况指标___分，得分___分，其中二级指标充分利用信息化手段扣___分；是否建立信息系统，并将内部控制要求嵌入其中指标___分，扣___分，得分___分。 三、总结及分析原因 通过开展自查工作发现，本单位的内部控制制度较为完善，在实际工作中也较好的执行了相关制度。但是，由于乡镇基础条件限制，在信息系统的建立与应用上尚存不足。 四、下一步工作计划 1.进一步加强___领导。镇党委、镇政府高度重视内控工作，主管领导亲自负责抓落实，保证内控管理工作机制得以长效运行。 2.进一步加强全员学习、培训。通过加强宣传、培训等方式，促进各部门、各人员领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全单位形成全员懂内控的氛围，促进单位建立系统、规范、高效的内部控制管理机制。 3.积极主动推进信息化建设。通过向上级单位申请资金补助和技术指导，争取早日完善内控信息化建设，并运用在实际工作中，为单位管理提供更好的服务。 第PAGE页共NUMPAGES页 2021年行政事业单位内部财务管理制度 各单位应当根据国家有关的会计法规，结合单位类型和内部管理的需要，建立相应的财务机构，配备相应的会计人员，制定职责分明的岗位责任制。岗位责任制包括:财务机构内部岗位设置及各岗位的职责权限(对纳入会计集中核算的单位，必须设置财务管理员岗位)。重点应当明确单位领导对财务机构的领导职责权限;财务机构负责人的职责权限;出纳人员的职责权限;其他会计人员的职责权限;并在财务机构内部建立必要的内部牵制制度会计回避制度:出纳以外的人员不得经管现金、有价证券和票据;出纳人员应做好现金日记账和银行存款日记账的登记工作;出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作;单位的法定代表人不得兼任本单位的会计或者出纳;单位的法定代表人、其他主要负责人的近亲不得在本单位担任会计机构负责人;会计人员的近亲属不得在同一会计机构担任会计工作;单位的法定代表人、其他主要负责人、会计机构负责人以及会计人员因执行公务发生的财务收支，本人不得审批。 行政事业单位内部财务管理制度之货币资金管理制度 (一)、现金管理制度的主要内容: 1、按照《现金管理暂行条例》的规定，明确现金开支范围。 2、根据单位日常零星支出的需要，明确库存现金(或备用金)限额的管理办法。 3、明确各项现金收入账时间，制定控制坐支现金行为的管理办法。 4、建立库存现金的盘存制度，保证账实相符，并对可能发生的现金长短款的处理做出明确规定。 (二)银行存款管理制度的主要内容: 1、按照《支付结算办法》的有关规定，制定银行存款开户、使用以及销户的管理办法。对出租、出借银行账户、签发空头支票及远期支票套取银行信用、公款私存等事项的处理办法应当明确。 2、明确核对银行账务的管理办法。 (三)、票据及有关印章的管理