中国石化公司内部控制与业务流程汇总113.docVIP

中国石油化工股份有限公司权限指引说明 为适应股份公司一级法人为主的经营体制，提高运 营效率，最大限度地规避风险，更好地落实分级授 权制度，特制订本《权限指引》 。 本《权限指引》所列权限适用于股份公司总部各部 门、各分（子）公司，各单位在向下延伸制定实施 细则时，须按照“更严、更细、更具体”的原则设置 权限。 1 权限指引一般介绍 1.1 本《权限指引》分为基本的 6 个层级，各分公司在 施行过程中可制订本分公司向下延伸的权限级别； 子公司按照“子公司形式、分公司地位”的原则，比 照分公司权限执行。 1.2 本《权限指引》中的权限为该项业务的决定权、审 批权、最终处置权，不包括过程中的建议权、拟议 权。表中的“预算”（“计划）”包括初始预算（计划）及 追加、调整预算（计划） 。 1.3 本表中的权限项目按照业务流程编号的顺序依次排 列，并将其中最重要控制点上的最终决策权限一一 对应，单列而成。 “O”表示该业务在该权限层级上不允许分解、设置的 权限；“－”表示该业务在该权限层级上总部不统一 设置权限，由各单位在延伸制定本单位的《权限指 引》时自行补充的部分 ;空格部分表示本栏的业务类 型为标题栏，或为不牵涉审批权限、设置权限无实 际意义的部分。本表中部分权限项目暂未编写相关 流程或现有流程中暂未体现，如第 7.7 、 7.8 项。 2 权限指引内容 2.1 《权限指引》以矩阵式表格