中小企业上市手册.docVIP

中小企业上市指南目录 第一部分：公开发行上市简介 3 一、公开发行上市的利弊 3 二、公开上市的要紧途径与上市地选择 17 三、公开发行上市流程 19 四、中介机构的选择 23 第二部分：改制与设立操作流程及相关注意事项 32 一、企业改建股份有限公司的程序 32 二、企业改制的原则和要紧模式 37 三、企业改制设立时的发起人问题 40 四、发起人的出资方式及相关注意事项 44 五、公司设立时应注意的一些事项 48 第三部分：首次公开发行的条件和审核重点 68 一、中国证监会审核的依据 68 二、发行条件 68 三、中国证监会IPO审核若干问题 82 第四部分：募集资金量测算 100 一、发行市盈率指标（反映估值水平的高低） 100 二、募集资金量测算 101第一部分 公开发行上市简介 依照我国《证券法》的有关规定，有下列情形之一的，为公 开发行： （一）向不特定对象发行证券； （二）向累计超过二百人的特定对象发行证券； （三）法律、行政法规规定的其他发行行为。 一、公开发行上市的利弊 公开上市吸引了许多企业家的目光， 成为他们梦寐以求的奋 斗目标。 不管对脚踏实地的实业家， 依旧对充满幻想的企业家来 讲，公开上市都代表着梦想、渴望和激励，同时也表明企业在商 界受尊重和具有重要性。 公开上市意味着公司能够使用