有关农民专业合作社资产负债表实用格式.docx

农民专业合作社财务报表格式 财富负债表 年 月 日 会农社 01表 编制单位： 单位：元 财富 行 年关数 负债及全部者权益 行 年关数 年初数 年初数 次 次 流动财富： 流动负债： 短期借款 30 钱币资本 1 对付款项 31 应收款项 5 对付薪资 32 存货 6 对付盈利返还 33 流动财富合计 10 对付节余盈利 35 长久财富： 流动负债合计 36 对外投资 11 农业财富： 长久负债： 牲口 ( 禽 ) 财富12 长久借款 40 林木财富 13 专项对付款 41 农业财富合计 15 长久负债合计 42 固定财富： 负债合计 43 固定财富原值 16 减：累计折旧 17 固定财富净值 20 全部者权益： 固定财富清理 21 股金 44 在建工程 22 专项基金 45 固定财富合计 25 资本公积 46 其余财富： 盈利公积 47 无形财富 27 未分配盈利 50 长久财富合计 28 全部者权益合计 51 财富总计 29 负债和全部者权益总计 54 增补资料： 项目 金额 没法回收、还没有同意核销的应收款项 盘亏、毁损和报废、还没有同意核销的存货 没法回收、还没有同意核销的对外投资 死亡毁损、还没有同意核销的农业财富 盘亏、毁损和报废、还没有同意核销的固定财富 毁损和报废、还没有同意核销的在建工程 注销和无效、还没有同意核销的无形财富 盈利及盈利分配表 年 会农社 02表 编制单位： 单位：元 项目 行次 金额 项目 行次 金额 今年盈利 盈利分配 四、今年盈利 16 一、经营收入 1 加：年初未分配盈利 17 加：投资收益 2 其余转入 18 减：经营支出 5 五、可分配盈利 21 管理花费 6 减：提取盈利公积 22 二、经营收益 10 盈利返还 23 加：其余收入 11 节余盈利分配 24 减：其余支出 12 三、今年盈利 15 六、年关未分配盈利 28 成员权益改动表 年 会农社 03表 编制单位： 单位：元 项目 股金 专项基金 资本公积 盈利公积 未分配盈利 合计 年初余额 今年增添数 此中： 此中： 此中： 此中： 资 本 国 家 从 盈 公 积 财 政 股 金 溢 余 中 转赠 直 接 价 提取 补贴 盈 余 接 受 资 产 评 公 积 捐 赠 估增值 转赠 转入 成 员 增 加 出资 今年减少量 此中： 按 交易 量 （ 额） 分 配 的 盈 余： 剩 余盈 余 分配 年关余额 成员权益改动表编制说明 1）本表反响合作社报告年度成员权益增减改动的状况。 2）本表各项目应依据“股金” 、“专项基金” 、“资本公积” 、“盈利公积”、“盈利分配”科目的发生额解析填列。 3）未分配盈利的今年增添数是指今年实现盈利数（净损失以“- ”号填列）。 成员账户 成员姓名： 联系地址： 第 页 年 成 形成财富 交易量 交易额 节余 公积 捐献财 盈利 编 摘 员 的财政补 盈利 金份 产量化 产 产 产 产 返还 号 要 出 助资本量 返还 月 日 额 份额 品 品 品 品 金额 资 化份额 1 2 1 2 金额 1 2 3 4 5 年关合计 公积金总数： 盈利返还总数： 附： 会计档案保存限期 会计档案名称 保存限期 备注 一、会计凭证类 1. 原始凭证、记账凭证和汇总凭证 15年 此中：涉及外事和其余重要的会计凭 永久 证 3年 2. 银行存款余额调理表 二、会算帐簿类 1. 日志账 15年 此中：现金和银行存款日志账 25年 2. 明细账 15年 3. 总帐 15年 包含日志总账 4. 固定财富卡片 固定财富报废清理后保存5 5. 辅助账簿 15年 年 三、会计报表类 年度会计报表 永久 包含文字解析 四、其余类 1. 会计移交清册 15年 2. 会计档案保存清册 25年 3. 会计档案销毁清册 25年