EXECL在财务管理中的应用项目.pdfVIP

. 经济管理系 《EXECL在财务管理中的应用》 项目作品 . . 编写日期： 2014 年 6 月 目 录 项目一 财务分析与财务预测 3 项目二 工资核算系统 9 项目三 投资决策 项目四 筹资决策 项目五 投资风险分析 48 . . 项目一 财务分析与财务预测 一、 项目概述 财务分析是指以财务报告和其他相关的资料为依据和起点，采用专门方法，系统分 析和评价企业的过去和现在的经营成果、财务状况及其变动的一种方法，目的是了解过 去、评价现在、预测未来，为公司提供决策依据。 财务分析的一般目的可以概括为：评级过去的经营业绩；衡量现在的财务状况；预 测未来的发展趋势。财务分析在企业财务管理中起着重要的作用。财务分析是评价企业 经营业绩及财务状况的重要依据。通过对企业财务状况分析，了解企业现金流量状况、 营运能力、盈利能力、偿债能力。通过分析比较将可能影响经营成果和财务状况的微观 因素和宏观因素、主观因素和客观因素加以区分，划清责任界限，客观评价经营者的业 绩，促进经营管理者的管理水平更好提高。为企业内部管理人员了解经营情况、挖掘潜 力、及时发现企业存在的问题，找出经营的薄弱环节，改善其经营管理模式提供依据。 提高财务分析的质量要从三个方面入手。首先，提高财务分析依据资料的质量。完 善财务核算体系，确保基础资料的真实完整。要求我们财务人员掌握相关的业务知识和 业务流程，对业务流程的每个环节都要跟踪审核。及时准确上报财务资料，提高财会报 告时效性，缩短财务报告周期。建立财务报告考核体制。确保财务报告的及时、完整、 真实、合法。其次，完善健全财务指标体系。要针对财务指标存在的不足和缺陷，根据 我公司的实际情况，进一步健全财务指标体系，不但要有财务指标， 还要有非财务指标。 财务指标和非财务指标相结合，利用科学的并与之想适应的分析方法，可适当引入数学 分析的方法，提高分析的效果。最后，进一步加强财务人员专业素质。财务资料日益繁 复，分析技术不断提高，要进一步提高财务分析人员的素质。要求财务分析人员不但要 具备专业财务知识，还要掌握本行业的专业知识；要提高财务队伍的道德素质水平， 确 保财务分析人员在工作中公正和客观的立场；加强财务分析人员的监督监管，保证财务 . . 分析结果公正和客观。 随着国内市场经济体制的进一步完善， 企业的财务制度管理也趋 于制度化规范化。在市场经济的大背景下，企业的生产经营活动面临多重考验。财务分 析对于企业的经营管理来说，显得尤为重要建立财务分析模型，对企业财务状况进行分 析，对企业未来的发展情况进行预测。 二、项目任务 1、根据给定的资产负债表和利润表，建立财务比率分析模型，建立杜邦分析图，并进行 分析、预测。 .