财务审批制度-财务制度（2022年参考新模板）.docxVIP

财务审批制度-财务制度（2022年参考新模板） 一、专项经费的审批：各类专项经费安排，事先向副总汇报后，由财务处室提出意见，经总经办会议讨论决定后，由总经理统一签发。 二、差旅费： 1.在本市范围内出差，须事先征得处室负责人同意，出市、出省的还须征得校分管领导同意。未经许可，其费用不予报销。 2.出差需借用公款的，要填写借款单，经总经理审批后借款。 3.出差回来应及时报销。先由批准出差的领导在住宿费凭证或交通费凭证上审核签名审批报销。 4.差旅费开支标准、范围及具体报销事宜，按财政有关规定办理。 5.驾驶员的出差补助标准和一般工作人员相同。 三、固定资产及办公用品购置费的审批：固定资产及办公用品购置统一由办公室办理，经费由总经理审批。其中，5000元以上的固定资产投入，由总经办会议讨论决定。报销凭证须是正式发票，并由购物人、证明人签名。 四、会议经费的审批：需支出经费的会议，经分管领导同意后，统一安排会议及食宿地点，费用由总经理审批。 五、公务接待费用的审批接待费用由总经理审批。 六、其它费用的审批：以上未列的其它费用支出，除特殊情况外，统一由总经理审核、审批。 七、个人借支：个人一般不得向单位借支个人用款，遇特殊情况者，须经总经理批准。