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办公室费用控制管理制度 第一章 总则 为进一步强化财务管理，严格控制费用开支范围及标准，依据公司财务规 定，结合公司实际情况， 特制定办公室费用控制管理制度。 本制度所称费用的范 围包括：差旅费、交通费、电话费、办公用品开支、业务招待费、会议费、维修 装修费用、报刊杂志费用、培训费用和招聘费用等。 第二章 费用审批、审核的权限和程序 第一条 费用报销审批权限 除专门规定外， 单项开支在 2000 元以上 （含2000 元）的由营运副总批准； 单项开支在 500 元（含 500 元）以上、 2000 元以下的由部门长审批，单项开支 在 500 元以下的各部门主管领导审批。所有费用经财务总监审批。 第二条 下列费用不执行第五条规定，一律经总经办批准： 1、广告宣传支出； 2、对外捐赠性支出（优惠促销方案已经公司批准的除外） ； 3、出差费用中的机票； 4、外部会务费、展览费； 5、外聘顾问支出、咨询公司会员费和咨询费； 第三条 下列费用不需要批准，由财务部总监审核后直接支付 1、资金结算手续费、票据费、银行借款利息支出； 2、经公司批准办理的社会保险费； 3、固定电话费、网络使用费、移动电话费在定额标准内的； 第四条 费用报销审核、审批程序及要求： 经办人员首先在每一张报销票据背面签字；然后凭事先批准的报告或费用 支出审批表和票据报财务部主任（即主管会计）审核；最后报主管领导审批。未 经审核、审批的报销凭证，出纳员不得付款报销。 第三章 差旅费和交通费 第五条 因公出差必须事先经领导批准。 一般员工出差由部门负责人提请 分管领导同意后批准；部门经理及以上人出差由总经办批准。 第六条 差旅费报销的范围和标准： 1、差旅费报销的范围： ①往返区域的直接交通费用； ②经总经办批准的其 他费用。 2、火车票报销的限制标准：限报 D 字头二等座、 Z 字头车票和其他列车 的硬卧及以下车票（特批除外） ，超标准乘车部分自付。 3、住宿费报销的限制标准：根据《办公室薪酬制度》执行。 4、上班期间因公业务的公交车票， 和事先请示的车票可以报销， 但必须先 由本部门负责人签字。 第四章 电话费 第七条 公司固定电话费和网络使用费，由人力行政部按月交纳，按定额 1 标准当月控制，节约部分按奖励政策执行。 第八条 所有电话费报销必须凭实际费用发票， 不得使用预付费发票和收 据。 第九条 凡因工作需要， 特殊情况下超标准的通讯费用， 须作出说明， 单 独请示总经办批准后报销。 第五章 办公用品开支 第十条 办公用品由行政办公室统一管理， 采购前应当根据日常需要， 书 面报告公司主管领导批准后由财务部采购。 各部门需根据实际情况制定办公用品 消耗定额进行管理。 第十一条 下列用品可以由使用部门单独申请购买或印刷： 1、财务部门可以购买或印刷会计账簿、凭证、报表、发票、收据、出入库 凭证、算盘、电算化用品等财会用品，会计档案用品等。 2、相关部门办理合同文本的印制或购买