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公司财务制度体系其他小额出款管理 第一条 公司内部的小额出款，指员工直接费用报销，因金额不大（金额在500元以下）而无需提前申请的款项。其种类包括：加班补贴、市内交通费、移动电话费、市内应酬费用等等。 第二条 报销程序： a. 当事人填写费用报销单，须注明费用项目用途及金额、经手人签名,经联签审批后，方可报销。 b. 福利开支方面的加班补贴经部门经理审核后，上报劳资部门审核及统计，之后程序同上。 第三条 市内交通费：原则上员工外出办事，应尽量使用公交车、小巴等大众类的公共交通工具。出租车的选择只适用于突发性及紧急性的公事。此外特殊情况如陪同客人外出、出外时须携带沉重的文件等情况，经部门经理批准后方可。 第四条 书籍、资料购买：员工购买书籍应符其岗位的需要，如是一些在工作中的补充资料或提升本岗位专业水平的工具书籍，但在向部门经理提出购买申请之前，应先向行政部查询企业的书籍库是否有所需或类同的书籍，以免重复购买。具体情况参考公司总裁办制定的《档案管理制度》。 外购的书籍、资料报销时，应先到总裁办资料室办理登记入库，由资料员签收后，方可进入报销程序。 办公用品购买，参考公司总裁办制定的《办公用品劳保用品管理制度》。 第五条 通讯费： 1、电话费：参考公司总裁办制定的《电话费用管理办法》。 2、手机费：（1）部门经理按各岗位出外的频密性，提出部门员工的每月手机报销额申请，经执行总裁审批后，相关文档抄送财务部备案。 （2）申请手机费用报销的员工手机一律自配，公司不予解决。 （3）部门经理以上人员手机费用报销参考《手机费用定额标准》执行。 第六条 应酬费：指公司除销售部门以外的其他部门业务招待费用如：餐费、礼品等。 销售部门的应酬费在所提取的10%的销售奖内，如果销售人员发生应酬费应从销售奖内冲销。 1、凡业务单位来人联系业务，根据不同的性质，由对口部门负责接待。 2、业务招待用品（烟、茶等）的购买、使用、发放统一由总裁办管理，根据业务性质与业务量的大小酌情供给，领用时须履行登记审批手续。 3、外来业务单位人员，需在公司就餐的，应到总裁办申请登记，批准后按就餐标准（20元/人）招待，超支部分自负，报销时由总裁办主任核对后，在发票后签字，方可进入报销程序。 4、凡业务单位来人在3人以下，陪客人员限定1人；超过3人，陪客人员限定2人；凡属公司领导出面的，由总裁办统一安排。 5、具体情况执行参考总裁办制定的《业务招待费使用办法》和《礼品管理办法》。