现金管理制度.pdfVIP

公司现金管理制度 第一章 总则 第一条 为了加强公司现金的内部控制和管理，提高现金的使用效率，保证 公司的现金安全，根据国家《现金管理暂行条例》，结合公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度所称现金包括现金、银行存款和其他货币资金。 第二章 管理原则 第三条 建立不相容职务相互分离控制制度。不相容职务包括：授权人、业务经 办、会计记录、财产保管、稽核检查等。 第四条 建立授权批准制度。明确被授权人的现金审批范围、权限、程序和责任