浙江阳光照明电器集团股份有限公司2011年度内部控制评价.PDFVIP

浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 浙江阳光照明电器集团股份有限公司全体股东： 浙江阳光照明电器集团股份有限公司董事会（以下简称“董 事会”）对建立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完 整和可靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性， 因此仅能对上述目标提供合理保证。 董事会已按照《企业内部控制基本规范》要求对财务报告 相关内部控制进行了评价，并认为其在2011年12月31日有效。 我公司在内部控制自我评价过程中未发现与非财务报告相 关的内部控制缺陷。 我公司未聘请的会计师事务所对公司财务报告相关内部控 制的有效性进行审计。 董事长：陈森洁 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2012年 4月15 日   1 浙江阳光照明电器集团股份有限公司 2011 年度内部控制评价报告 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等规定以 及《上海证券交易所上市公司内部控制指引》的有关要求，我们对浙江阳光照明 电器集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的内部控制建立健全与实施情 况进行了全面的检查，并就内部控制设计和运行中存在的缺陷进行了认定，在此 基础上对本公司内部控制建立的合理性、完整性及实施的有效性进行了全面的评 价。现将公司截止2011年12月31日与公司财务报表相关的内部控制自我评价情况 报告如下： 一、内部控制评价组织实施的总体情况 公司董事会一直十分重视内部控制体系的建立健全工作，结合本次年度财 务报表审计，董事会组织内部人员对公司截止2011年12月31日的内部控制 建立与实施情况进行了全面的检查，并授权审计委员会与外部审计机构进行了 充分沟通，广泛征询外部审计师的意见，在此基础上公司董事会出具了2011 年内部控制自我评价报告。本报告于2012年4月14 日经公司董事会批准。 二、内部控制责任主体的声明 在公司治理层的监督下，按照财政部、中国证券监督管理委员会等五部委 联合发布的《企业内部控制基本规范》以及《上海证券交易所上市公司内部控 制指引》等相关规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是 本公司管理层的责任；公司主要负责人对内部控制评价结论的真实性负责。 三、内部控制评价的基本要求 1．内部控制评价的原则 遵循全面性、重要性和独立性原则，确保本次评价工作独立、客观、公正。 2．内部控制评价的内容   2 (1)以内部环境为基础，重点关注：治理结构、发展战略、机构设置、权 责分配、不相容岗位是否分离、人力资源政策和激励约束机制、企业文化、社 会责任等。 (2)以生产经营活动为重点，重点关注：资金筹集和使用、采购及付款、 销售及收款、生产流程及成本控制、资产运行和管理、对外投资、关联交易、 对外担保、研发等环节。 (3)兼顾控制手段，重点关注：预算是否具有约束力、合同履行是否存在 纠纷、信息系统是否与内部控制有机结合、内部报告是否及时传递和有效沟通 等。 3．内部控制评价的依据 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规 以及《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制 指引》等相关规定，结合企业内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督 和专项监督的基础上，对公司截至2011 年12 月31日内部控制设计与运行的 有效性进行评价。 4．内部控制评价的程序和方法 (1)评价程序：成立评价小组，制定评价方案；现场检查；评