银行账户服务指引.docVIP

PAGE PAGE 1 商业银行账户服务指引 （试行） 第一章 总则 第一条（目的依据） 为加强商业银行账户管理,规范账户服务流程，提高账户服务的质量和效率，根据《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。 第二条（账户定义） 本指引所称商业银行账户，是指有关单位或组织在商业银行及其分支机构开立的存款账户。 第三条（适用对象） 本指引适用于商业银行及其分支机构、在商业银行开立账户的单位或组织（以下统称开户机构）。 本指引所称开户机构，是指根据《中华人民共和国商业银行法》、《非金融机构支付服务管理办法》等相关规定，可以在商业银行及其分支机构开立账户的金融机构、非银行支付机构，以及其他需要在商业银行开立账户的机构。具体包括： （一）经国务院银行保险业监督管理部门批准，在中华人民共和国境内设立的银行业金融机构； （二）经商业银行批准，取得《支付业务许可证》的非银行支付机构； （三）经批准，在中华人民共和国境内设立的支付、证券结算系统等金融基础设施的运营机构，包括但不限于重要支付系统运营机构、中央证券托管和结算机构、中央对手方。 （四）境外央行或货币当局、国际组织等机构（以下统称境外央行类机构）； （五）因业务需要并经商业银行同意的其他机构。 第四条（总体原则） 商业银行账户是商业银行及其分支机构实施货币政策、维护金融稳定以及为金融机构办理跨行转账、现金支取等业务提供服务的重要载体。商业银行账户服务遵循以下原则： （一）规范审慎原则。坚持服务与管理并重，按照统一标准的账户服务流程，为开户机构提供账户服务，同时，对开户机构申请资料的真实性、完整性、必要性进行审核，指导、督促开户机构严格按本指引开立和使用账户。 （二）便捷高效原则。认真贯彻落实国务院深化“放管服”改革要求，最大限度精简、优化商业银行账户服务流程，便利开户机构办理业务，提高账户服务效率，促进优化营商环境。 （三）公正平等原则。商业银行及其分支机构在为开户机构提供账户服务、加强账户管理的过程中，对境内不同类型及内外资机构一视同仁，统一账户服务流程和管理要求，为所有开户机构提供公正、平等的账户服务。 第五条（职责与分工） 商业银行负责制定账户服务指引，统一账户服务流程，指导商业银行分支机构为开户机构提供规范、高效的账户服务，并对新增机构类型开户的合规性和必要性进行审核。商业银行分支机构负责辖内账户开立、撤销、变更、使用的资料审核、业务操作和账户管理。（操作流程及内部审核流程见附件1、2）。 第二章 账户申请与开立 第六条（账户类型） 按照账户用途和资金性质，商业银行账户分为准备金存款账户（本外币，下同）和专用账户（本外币，下同），其中，专用账户分为财政存款账户、特种存款账户、客户备付金集中存管账户、清结算账户和其他专用账户。 商业银行根据金融管理与服务需要可调整账户类型。 第七条（开户情形） 开户机构根据业务需要，可向商业银行分支机构申请开立相应类型的账户： （一）实行准备金考核的金融机构因办理法定存款准备金交存、现金存取、资金调拨、资金清算以及与商业银行资金往来业务，可申请开立准备金存款账户； （二）银行业金融机构因向商业银行交存本机构代办的中央预算收入、地方金库存款和代理发行国债款项等财政存款，可申请开立财政存款账户； （三）相关机构或组织根据宏观调控要求，需要向商业银行交存特种存款，可申请开立特种存款账户； （四）非银行支付机构向商业银行集中交存客户备付金，可申请开立客户备付金集中存管账户； （五）未实行准备金考核的金融机构，金融基础设施运营机构因资金结算、清算需要，可申请开立清结算账户； （六）境外央行类机构因货币互换、债券投资办理资金收付等业务需要，可申请开立其他专用账户。 第八条（准备金存款账户开户材料） 开户机构向商业银行及其分支机构申请开立准备金存款账户，应提交下列材料。 （一）《商业银行账户开立申请书》（见附件3）； （二）营业执照（统一社会信用代码证）正本或副本原件及复印件（电子执照视同为正本原件，下同）； （三）业务许可证或行业监管部门批准文件正本原件及复印件； （四）法定代表人（单位主要负责人）身份证复印件及授权书（加盖单位公章），经办人身份证原件及复印件； （五）预留印鉴（开户机构公章或财务专用章，加其法定代表人或其授权代理人的签字或名章）； （六）人民银行要求的其他材料。 第九条（专用账户开户材料） 开户机构向商业银行及其分支机构申请开立专用账户，应提交下列材料。 （一）申请开立财政存款账户、特种存款账户、客户备付金集中存管账户和清结算账户的，应