2021年小公司财务管理制度.docxVIP

2021年小公司财务管理制度 一、公司财务管理制度： 所有财务人员应认真执行国家有关财务法规和会计制度，忠于职守，不做对公司有害的事情，严格按照公司财务制度办事。认真稳妥地对待工作，树立服务客户的意识。 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。 2.建立健全公司各项财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。 4.编制并实施财政收支计划，督促有关部门加强资金返还，确保资金有效供给。 5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。 6.编制和完善各种财务报表。 7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 8.及时计算并缴纳各项税费。 9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。 10.收集整理会计档案，确保档案的完整性、安全性和有效性。 11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。 12.加强部门人员培训，提高部门人员素质。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 贷款审批和标准； 1、出差借款；出差人员应先到财务部领取“借款单”，详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计出差天数及金额，经本部门主管签字后报签批；持已批“借款单”到财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者，不得再借款。 2.出差人员贷款；如果有人出差或从一个地方转到另一个地方借钱，首先请代理人从财务部领取“贷款单”，详细填写贷款日期、资金性质、部门、出差地点、出差原因、预计出差天数和金额，经部门负责人签字后，报总经理签字批准；将批准的“贷款单”交给财务部付款。 3、日常费用借款；各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填写好资金性质（支票或现金）、部门、借款事由，所借金额，审批程序同第1条。 4.其他临时借款；如营业费用、招待费、营运资金等，审批程序与第一条相同。 5、借款出差人员回公司后五天内按规定到财务部报账，报账后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。 6.所有借款均遵循不清算上一账户、不借入下一账户的原则。 7、严格禁止个人借款、特殊情况需由公司部门经理以上级别人员批准备后方可借支。 三、 报销日常开支 1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。 2.日常费用尽量取得原始发票。如果无法获得原始发票，另一方应出具收款证明。 3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销； 4.所有日常采购物品必须在仓库办理入库手续。报销时，将仓库管理员签字的入库单附在发票上，经相应领导签字后提交财务部； 5、补充说明 如果报销审批人出差，审批人应签署并批准代理人，并将其提交财务部备案。指定代理人在此期间可以行使相应的审批权；或者财务人员可以通过电话联系批准人，先借钱或报销，批准人返回公司后再签字。 财务部岗位职责： 办理现金收支和银行结算业务，严格按照中国国有现金管理和银行结算制度的规定管理货币资金，不使用现金，不持白票入库； 1、顺序、及时地登记现金和银行存款日记账，保证数字清楚、内容确准，做到日清月结，要及时核对存现金，每周一填写货币资金周报表； 2.保管好手头现金，确保其安全，如有短缺，赔偿损失； 3、保管好印章，严格按规定用途使用印章； 4.严格管理空白收据和空白发票，认真办理收货手续，按规定开具支票； 5、负责登记各项经管的明细分类账、日记账、总账； 6.充分理解和掌握国家财务工作制度、政策、会计和公司财务管理规定，并正确执行； 7、负责总账、明细账、分类账的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总账； 8、其他应收款及时清收；根据公司规定，每月月末对固定资产、库存商品及委托材料等资产进行盘点；确保账户存款与实际存款一致 9、每月编制会计报表，确保报表数字真实、计算正确，钩稽关系清楚； 10、负责会计档案的装订和管理； 11、清楚工程整体概况，包括规模、合同额、所需主要材料、开竣工时间及项目部人员构成等； 12.了解和分析项目合同，明确付款条件、总承包方扣缴项目、纳税方式、保修期等，督促项目部结合合同收取款项； 13、按照各工程预算进行工程成本的控制； 14.督促各项目部在月底报销； 15、及时、准确核算各种