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公司出纳员岗位责任制 一、每日根据审核无误的会计凭证，进行现金的收付业务： 1、收付款时，认真审核会计凭证和付款凭证。如果程序不完整或有错误，应及时返回会计进行更正，以确保凭证的准确性。 2、收付时，要当面点清，以防差错，数额大时，一定有要人复核。 二、 每天根据批准的现金收支凭证登记现金日记账及辅助记录： 1、现金日记帐所载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。 2、日记账必须连续登记，不得跳行、换页、损坏账簿、撕掉账页。 3、文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。 三、 负责每日营业额的回收。根据主管和经理的安排筹集和储存现金。 四、按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。 五、 严格遵守现金管理制度和支票使用规定。现金尽可能每日清仓，每月结算，每月结算后编制现金盘点表。 六、银行帐务和支票办理： 1.及时将部门收取的支票发送给银行。收到银行收据时，及时登记并交会计核算。如果银行退款，应及时提交会计注销账户，并重新更换支票。 2、每月15号前作上月“银行存款金额调节表”，认真核对清查每笔未到帐的原因，如有错帐及时更正，力争将未到帐款控制在最低限度内。 3、申请表经领导批准后方可开具支票。填写支票时，时间、金额、账号、收款单位应正确。财务