财务报账流程图.docx

包头轻工职业技术学院财务报账流程一、 部门费用报账流程 各种费用报销流程 旅差费报销流程 政府采购报销流 经办人持部门领导及分管领导批准的计划和有效发票,填写费用报销单，在发票背面写明用途并签字 经办人持部门领导及分管领导批准的会议通知、出差计划和有效发票,填写差旅费报销单，并由所有出差人在报销人处签字 经办人持采购申请（部门领导及分管领导、院长批准）、审签单、合同、验收单、入库单、支付令、有效发票填写费用报销单， 在发票背面写明用途并签字 财务处核算差旅费人员核算 部门领导在报销单“备注”栏标明“部门费用列支”，并在发票背面签字 经办人交至部门报账员处 部门报账员持经部门领导、经办人签完字的报销单、计划等办理报销业务 分管领导依据“专项资金执行情况表”在发票背面签字 分管领导签字 计划财务处部门费用核算员记账 计划财务处领导审核签字 交到计划财务处报账员处登记 计划财务处报账员到支付中心办理报销 转账业务直接转账，有报销现金业务的报销完毕，通知部门报账员领款 二、学院专项费用报账流程 各种费用报销流程 旅差费报销流程 政府采购报销流 经办人持部门领导及分管领导批准的计划和有效发票,填写费用报销单，在发票背面写明用途并签字 经办人持部门领导及分管领导批准的会议通知、出差计划和有效发票填写差旅费报销单，并由所有出差人在报销人处签字 财务处核算差旅费人员核算 经办人持采购申请（