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信用评估的三大方法 财务分析法（纯定量分析）： 定义：利用被评估人的财务数据、指标进行信用评估和决策的方法。 特点：不受主观因素影响，但没有充分考虑其他信用要素。 信用评级法（定性和定量相结合）： 定义：对被评估人的信用要素设定权重、极差，并形成评估模型，通过评估模型的综合得分结果进行信用评估和决策的方法。 特点：包含所有信用要素，更全面反映被评估人。模型的设计带有主观因素，对信用要素权重的比例如何设定，仍然存在差别。 特征分析法（纯定性分析）： 定义：仅依靠反映客户的特征的非财务要素评估和决策的方法。 信用评估的“3C”、“5C”理论 品格（CHARACTER） 包含企业和管理者两方面的品格、性格、行为和作风。大多数人都把品格作为企业信用要素中的最重要要素。 能力（CAPACITY） 是仅次于品格的信用要素。能力既包括经营者的能力，又包含企业经营、获利和偿债能力。只有两者都出色，“能力”方面的评价才能高。 资本（CAPITAL） 企业在财务方面的表现。 担保品（COLLATERAL） 包括抵押、担保。 状况（CONDITION） 是指政治、经济、环境、市场、战乱等大环境对企业信用能力的影响。 信用管理师国家职业资格考试培训 客户财务状况调查 必须取得、否则拒绝赊销； 客户财务状况越完整越好； 经过审计财务报表远远胜过未经审计财务报表； 来源于不同途径的财务报表可