第3章商业银行的负债管理.pptVIP

* 第三章  商业银行的负债管理 * 商业银行负债的目的主要有两个：一是维持银行资产的增长率；二是保持银行的流动性。 负债： 国际会计准则委员会的定义为：负债是指企业过去的交易或事项形成的、预期会导致经济利益流出企业的现时义务。 我国《企业会计准则》的定义为：负债是企业所承担的能以货币计量、需以资产或劳务偿还的债务。 商业银行负债： 指商业银行的资金来源，包括外来资金（存款/借款）和自有资金（资本金/公积金/公益金/未分配利润等） * 商业银行资产负债简表 A(资金运用） L(资金来源） 　　　商业银行负债业务经营目标 1 第二，降低负债成本 2 第三，维持银行负债的增长 3 第二章　 第一节　 一　 （二） 第一，建立合理的负债结构 商业银行负债业务经营原则 1．依法筹资原则 1 2．成本可控原则 2 3．适度规模原则 3 4．结构合理原则 4 第二章　 第一节　 一　 （三） * 第一节 存款的种类和构成 西方商业银行的存款： 活期存款 交易帐户 可转让支付命令 货币市场存款帐户 自动转帐制度 非交易帐户 储蓄存款 （储蓄帐户） 定期存款 * 我国存款分类 存款 一般存款 协议存款 通知存款 活期 定期 整存整取 零存整取、整存零取、存本取息 定活两便 * 个人储蓄 活期 活期存款 本外币活期一本通 个人支票储蓄 个人通知存款 定期 整存整取 零存整取 整存零取 本外币定期一本通 定活两便 我国商业银行存款的基本品种 * 单位存款 活期 活期存款 单位通知存款 定期存款 协定存款 定期 单位存款帐户管理 基本存款户 一般存款户 临时存款户 专用存款户 财政存款 保证金存款 同业存款 外币存款 * 组合存款 本外币活期存款 本外币通知存款 人民币协定存款 本外币定期存款 多 资金数量 少 短 长 时间 收益增加 流动性增加 * (更新于2014年1月1日) * 通 货 膨 胀 通货膨胀：由于流通中的货币超过了实际需求而导致货币贬值、物价上涨的一种经济现象。 CPI :(Consumer Price Index）居民消费价格指数，指物价增长的百分比，以反映一定时期内居民消费商品及购买服务价格水平的变动程度。一般CPI增长率在3%属于温和的通胀，有利于刺激经济发展；而在4%左右时为中度的通胀；当其大于5%时，为严重的通胀，有害于经济发展。经济高速发展必然拉高CPI，世界各国一般讲CPI作为测定通货膨胀的主要指标。 * * （5）树立良好的银行形象和雇员形象 （1）存款利率和服务收费策略 （2）金融服务项目的增加和质量的提高 （3）合理设置银行网点和改善营业设施 （4）提高银行资信水平和贷款便利 存款业务经营策略 * 存款负债的重要性： 　　 一是商业银行生存的基础（没有存款，就没有贷款，就没有利差，就没有利润，就没有银行）； 　　二是商业银行发展的基础（资金来源制约资金运用;存贷比;负债规模是银行经营实力的标志)。 　 马克思语：对商业银行来讲，存款是第一重要的。 * 影响存款的因素　 　　　　　　　　　　　　发展　　存款上升 　　　　　　宏观经济 　　　　　　　　　　　　 调整　　存款下降 　　　　　　　　　　　　 紧缩　　存款回落 宏观因素 货币因素 　　　　　　　　　　　　 扩张　　存款回升 　　　　　　　　　　　　 灵活　　存款增长明显 　　　　　　金融监管　 　　　　　　　　　　　 　严格　　存款增长乏力　 * 　　　 存款利率和服务收费 　　　　　　　服务项目和服务质量 　微观因素　　网点设置和营业设施 　　　　　　　银行资信和以贷揽存 　　　　　　　银行文化和雇员形象 存款保险制度 * 存款保险制度含义 存款保险制度是一种金融保障制度，是指由符合条件的各类存款性金融机构集中起来建立一个保险机构，各存款机构作为投保人按一定存款比例向其缴纳保险费，建立存款保险准备金，当成员机构发生经营危机或面临破产倒闭时，存款保险机构向其提供财务救助或直接向存款人支付部分或全部存款，从而保护存款人利益，维护银行信用，稳定金融秩序的一种制度。 * 存款保险制度可提高金融体系稳定性，保护存款人的利益，促进银行业适度竞争；但其本身也有成本，可能诱发道德风险，